Seit seiner Einführung in 1978 hat der 401 (k) -Plan hat sich zur beliebtesten Art von entwickelt arbeitgebergefördert Altersvorsorge in Amerika. Millionen von Arbeitnehmern sind auf das Geld angewiesen, das sie in diese Pläne investieren, um für ihre Rentenjahre vorzusorgen, und viele Arbeitgeber sehen a 401 (k) -Plan als entscheidenden Vorteil des Jobs. Nur wenige andere Pläne können mit der relativen Flexibilität des 401(k) mithalten.
Key Take Away
- A 401(k) ist ein qualifizierter Altersvorsorgeplan, was bedeutet, dass er Anspruch auf besondere Steuervorteile hat.
- Sie können einen Teil Ihres Gehalts bis zu einer jährlichen Grenze investieren.
- Ihr Arbeitgeber kann einen Teil Ihres Beitrags übernehmen oder nicht.
- Das Geld wird für Ihren Ruhestand angelegt, in der Regel in einer Vielzahl von Investmentfonds Ihrer Wahl.
- Sie können normalerweise kein Geld ohne Steuerstrafe abheben, bis Sie 59½ Jahre alt sind.
Was ist ein 401(k)-Plan?
Ein 401(k)-Plan ist ein Altersvorsorgekonto, das es einem Mitarbeiter ermöglicht, einen Teil seines Gehalts in langfristige Investitionen umzuleiten. Der Arbeitgeber kann Spiel der Beitrag des Arbeitnehmers bis zu einer Grenze.
A 401 (k) ist technisch gesehen ein qualifizierter Altersvorsorgeplan, was bedeutet, dass er Anspruch auf besondere Steuervorteile hat Internal Revenue Service (IRS)-Richtlinien. Qualifizierte Pläne gibt es in zwei Versionen. Sie können beides sein festgelegte Beiträge or definierte Leistungen, wie eine Altersvorsorge. Der 401(k)-Plan ist ein beitragsorientierter Plan.
Das bedeutet, dass das verfügbare Guthaben auf dem Konto durch die in den Plan geleisteten Beiträge und die Wertentwicklung der Investitionen bestimmt wird. Dazu hat der Arbeitnehmer Beiträge zu leisten. Der Arbeitgeber kann entscheiden, ob er einen Teil dieses Beitrags übernehmen möchte oder nicht. Die Anlageerträge in einem traditionellen 401 (k) -Plan werden nicht besteuert, bis der Mitarbeiter dieses Geld abhebt. Dies geschieht normalerweise nach der Pensionierung wenn der Kontostand vollständig in den Händen des Arbeitnehmers liegt.
Die Roth 401(k)-Variante
Obwohl nicht alle Arbeitgeber es anbieten, die Roth 401 (k) ist eine immer beliebtere Option. Bei dieser Version des Plans muss der Arbeitnehmer die Beiträge sofort versteuern. Nach der Pensionierung kann das Geld jedoch abgehoben werden, ohne dass weitere Steuern auf die Beiträge oder Kapitalerträge anfallen.
Arbeitgeberbeiträge können nur auf ein herkömmliches 401(k)-Konto eingehen – nicht auf ein Roth.
Arbeitgeberbeiträge können nur auf ein herkömmliches 401(k)-Konto eingehen – nicht auf ein Roth.
401(k)-Beitragsgrenzen
Das maximale Gehaltshöhe dass ein Mitarbeiter auf einen 401(k)-Plan aufschieben kann, beträgt 20,500 $ für 2022 und 22,500 $ für 2023. Mitarbeiter ab 50 Jahren können zusätzlich verdienen Nachholbeiträge von bis zu 6,500 $ im Jahr 2022 und 7,500 $ im Jahr 2023.
Der IRS legt auch Grenzen für den maximalen gemeinsamen Beitrag von Arbeitgeber und Arbeitnehmer fest. Im Jahr 2022 beträgt der maximale gemeinsame Beitrag beider Parteien 61,000 USD (oder 67,500 USD für diejenigen, die einen Aufholbeitrag leisten). Im Jahr 2023 beträgt diese Grenze 66,000 USD (oder 73,500 USD für diejenigen, die einen Nachholbeitrag leisten). Außerdem darf der maximale gemeinsame Beitrag die jährliche Gesamtvergütung des Arbeitnehmers nicht übersteigen.
Limits für Gutverdiener
Für die meisten Menschen ist die Beitragsgrenzen auf 401(k)s sind hoch genug, um eine angemessene Einkommensverschiebung zu ermöglichen. Im Jahr 2022 können hochbezahlte Arbeitnehmer nur die ersten 305,000 $ ihres Einkommens bei der Berechnung der maximal möglichen Beiträge verwenden. Dieses Limit wurde 2023 auf 330,000 USD erhöht. Arbeitgeber können auch nicht qualifizierte Pläne wie z aufgeschobene Vergütung oder Prämienpläne für Führungskräfte für diese Mitarbeiter.
401(k) Anlageoptionen
Ein Unternehmen, das einen 401(k)-Plan anbietet, bietet seinen Mitarbeitern in der Regel eine Auswahl aus mehreren Anlageoptionen. Die Optionen werden in der Regel von einer Beratungsgruppe für Finanzdienstleistungen wie The Vanguard Group oder Fidelity Investments verwaltet.
Der Mitarbeiter kann einen oder mehrere Fonds auswählen, in die er investieren möchte. Die meisten Optionen sind verfügbar Investmentfonds, und sie können enthalten Indexfonds, Large-Cap- und Small-Cap-Fonds, ausländische Fonds, Immobilienfonds und Rentenfonds. Sie reichen in der Regel von aggressiven Wachstumsfonds bis hin zu konservativen Einkommensfonds.
Regeln für das Abheben von Geld
Die Verteilungsregeln für 401(k)-Pläne unterscheiden sich von denen, die für gelten individuelle Alterskonten (IRA). In beiden Fällen bedeutet eine vorzeitige Entnahme von Vermögenswerten aus beiden Planarten, dass Einkommenssteuern fällig werden, und mit wenigen Ausnahmen wird eine Steuerstrafe von 10 % für Personen unter 59½ Jahren erhoben.
Aber während ein Rückzug der IRA keine Begründung erfordert, a Auslöseereignis müssen zufrieden sein, um eine Auszahlung aus einem 401(k)-Plan zu erhalten. Die folgenden sind die üblichen auslösenden Ereignisse:
- Der Arbeitnehmer geht in den Ruhestand oder scheidet aus.
- Der Mitarbeiter stirbt oder ist arbeitsunfähig.
- Der Mitarbeiter wird 59½ Jahre alt.
- Der Arbeitnehmer erfährt eine spezifische Härte, wie sie im Plan definiert ist.
- Der Plan ist beendet.
Nachruhestandsregeln
Der IRS beauftragt 401(k)-Kontoinhaber, mit dem zu beginnen, was er nennt erforderliche Mindestverteilungen (RMDs) im Alter von 72 Jahren, es sei denn, dieser Arbeitgeber beschäftigt die Person noch. Dies unterscheidet sich von anderen Arten von Rentenkonten. Selbst wenn Sie angestellt sind, müssen Sie beispielsweise die RMD von einer traditionellen IRA nehmen. Geld, das von einem 401 (k) abgehoben wird, wird normalerweise besteuert gewöhnliches Einkommen.
Die Rollover-Option
Viele Rentner übertragen den Restbetrag ihrer 401(k)-Pläne an eine traditionelle IRA oder a Roth IRA. Dies Roll ermöglicht es ihnen, den begrenzten Investitionsmöglichkeiten zu entkommen, die oft in 401 (k) -Konten vorhanden sind.
Wenn du entscheidest um einen Rollover zu machen, stellen Sie sicher, dass Sie es richtig machen. In einem direkter Überschlag, geht das Geld direkt vom alten Konto auf das neue Konto, und es gibt keine steuerlichen Auswirkungen. Bei einem indirekten Rollover wird Ihnen das Geld zuerst überwiesen, und Sie schulden die vollen Einkommenssteuern auf den Restbetrag in diesem Steuerjahr.
Wenn Ihr 401 (k) -Plan Arbeitgeberaktien enthält, sind Sie berechtigt, die Vorteile zu nutzen nicht realisierter Nettowertzuwachs (NUA) herrschen und empfangen Kapitalertragsbehandlung auf den Verdienst. Das senkt Ihre Steuerlast erheblich.
Um Strafen und Steuern zu vermeiden, muss ein Rollover innerhalb von 60 Tagen nach Abhebung von Geldern vom ursprünglichen Konto erfolgen.
Um Strafen und Steuern zu vermeiden, muss ein Rollover innerhalb von 60 Tagen nach Abhebung von Geldern vom ursprünglichen Konto erfolgen.
401 (k) Plandarlehen
Wenn Ihr Arbeitgeber dies zulässt, können Sie möglicherweise einen Kredit aus Ihrem 401 (k) -Plan aufnehmen. Wenn diese Option zugelassen wird, können bis zu 50 % des unverfallbaren Guthabens bis zu einem Limit von 50,000 USD geliehen werden. Der Kreditnehmer muss das Darlehen innerhalb von fünf Jahren zurückzahlen. Für einen primären Eigenheimkauf ist eine längere Rückzahlungsfrist zulässig.
In den meisten Fällen sind die gezahlten Zinsen geringer als die Kosten für die Zahlung realer Zinsen auf a Bank oder Verbraucherdarlehen – und Sie zahlen es an sich selbst. Beachten Sie jedoch, dass jedes unbezahlte Guthaben als a betrachtet wird Verteilung und entsprechend besteuert und bestraft. Sollten Sie Ihren Arbeitgeber verlassen, müssen Sie außerdem alle ausstehenden 401 (k) -Darlehenssalden vollständig bezahlen oder mit IRS-Steuern oder Strafen rechnen.
Härteverteilungen
Es kann eine Zeit kommen, in der Notfälle auftreten. Und Sie werden vielleicht feststellen, dass der einzige Ort, an den Sie sich wenden können, um Ihre unmittelbaren finanziellen Bedürfnisse zu decken, Ihr Altersvorsorgeplan ist. Dies ist zwar nicht unbedingt die beste Route, aber Sie haben die Möglichkeit, sie zu wählen Härtefallverteilungen oder -entnahmen. Es gibt eine Reihe von Überlegungen, wenn es um diese Art der Auszahlung geht:
- Es muss eine klare und gegenwärtige Notwendigkeit bestehen, eine Härteverteilung vorzunehmen. Es kann auch ein freiwilliges oder vorhersehbares Bedürfnis sein, solange es angemessen ist.
- Die Höhe der Entnahme darf den Bedarf nicht übersteigen.
- Für sechs Monate nach dem Härtefallbezug können Sie keine Wahlverteilungen nehmen.
Diese Art der Entnahme ist steuerpflichtig. Und wenn Sie eines davon nehmen, wird nicht erwartet, dass Sie es auf das Konto zurückzahlen. Ausführliche Informationen zu den Verteilungen von Härtefällen sind über verfügbar IRS-Website.
401(k)-Strategien
Jeder Mensch hat eine einzigartige finanzielle Situation, und keine einzelne Altersvorsorgestrategie ist universell die beste für alle. Dennoch gibt es einige allgemeine Tipps oder Anleitungen, von denen die meisten Anleger profitieren, insbesondere diejenigen, die ihre Altersvorsorge optimal nutzen möchten.
Arbeitgeber-Match maximieren
Eine der goldenen Regeln der Altersvorsorge ist es, immer zu versuchen, den vollen Betrag Ihres Arbeitgeberzuschusses zu erhalten. Wenn Ihr Arbeitgeber beispielsweise Ihre ersten 4 % der 401(k)-Beiträge Dollar für Dollar gleichstellt, sollten Sie sich bemühen, mindestens 4 % in Ihre 401(k)-Beiträge zu stecken. Diese Strategie maximiert das kostenlose Geld, das Sie von Ihrem Arbeitgeber erhalten.
Beachten Sie die Beitragsgrenzen
Der IRS gestattet keine Beiträge, die die jährlichen Grenzen von 401(k) überschreiten. Sollten Sie zu viel beitragen, müssen Sie diese überschüssigen Beiträge abziehen, was potenzielle Steuern und Strafen nach sich zieht. Im Jahr 2022 betrug die 401(k)-Beitragsgrenze sowohl für traditionelle als auch für Roth 401(k)s 20,500 USD, und die Beitragsgrenze im Jahr 2023 beträgt 22,500 USD. Es gibt auch Nachholbeiträge für Personen ab 50 Jahren.
Betrachten Sie die Vorteile von Roth und Traditional 401 (k).
Generell ist es besser, in Roth Finanzvehikel einzuzahlen, wenn Ihre Steuerklasse derzeit niedrig ist und Sie in Zukunft voraussichtlich in einer höheren Steuerklasse arbeiten werden. Andererseits ist es in der Regel besser, in ein traditionelles Finanzvehikel einzuzahlen, wenn Ihre Steuerklasse derzeit hoch ist. Dadurch können Sie sofort von steuerlichen Vorteilen profitieren.
Versuchen Sie, sich nicht vorzeitig zurückzuziehen
Wenn Sie Vorsorgegelder vorzeitig beziehen, unterliegen Sie mit dem Bezug der eidgenössischen Einkommenssteuer. Darüber hinaus verhängt der IRS eine Strafe von 10 % auf vorzeitige Abhebungen.Schließlich kann die vorzeitige Entnahme von Altersguthaben den Aufzinsungseffekt Ihrer Anlagen eindämmen. Wenn Sie Ihren 401(k)-Plan länger unverändert lassen, maximieren Sie Ihr Potenzial für langfristiges Portfoliowachstum.
Wie starte ich einen 401(k)?
Ein 401(k)-Plan wird nur von einem Arbeitgeber angeboten, was bedeutet, dass Sie nicht selbst in einen Plan investieren können. Wenn Ihr Arbeitgeber diese Art von Altersvorsorge anbietet, müssen Sie sich anmelden und herausfinden, wie viel Sie beitragen möchten. Dies ist der Betrag, der von jedem Gehaltsscheck abgezogen wird. Stellen Sie sicher, dass dieser Betrag Sie nicht über die vom IRS festgelegte Beitragsgrenze bringt. Ihr Arbeitgeber bietet möglicherweise auch Anlageoptionen wie Investmentfonds an, aus denen Sie wählen können. Auf diese Fonds werden Ihre Beiträge gemäß Ihren Vergabeanweisungen aufgeteilt.
Welche Vorteile bietet ein herkömmlicher 401(k)-Plan?
Es gibt eine Reihe von Vorteilen, die traditionelle 401(k)-Pläne Anlegern bieten. Lohnbeiträge zu leisten bedeutet, dass es ein unkomplizierter Prozess ist. Diese Pläne ermöglichen es Ihnen, Dollar vor Steuern für den Ruhestand beizusteuern, was Ihr zu versteuerndes Einkommen und damit Ihre Steuerschuld senkt. Stellt Ihr Arbeitgeber eine Beitragsübereinstimmung zur Verfügung, versüßt das den Topf. Das liegt daran, dass es wie kostenloses Geld ist, das in Ihre Rententasche fließt. Wenn Sie früher anfangen zu investieren, werden Ihre Ersparnisse aufgestockt. Das bedeutet, dass alle Zinsen, die Sie verdienen, auch verzinst werden. Und auch bei einem Arbeitgeber-/Jobwechsel können Sie es mitnehmen.
Was ist der Unterschied zwischen einem traditionellen 401(k) und einem Roth 401(k)?
Während Sie bei traditionellen 401(k)-Plänen Beiträge vor Steuern leisten können, beinhaltet die Roth-Version Beiträge nach Steuern. Der Steuervorteil tritt jedoch ein, wenn Sie Abhebungen von Ihrem Konto vornehmen. Wenn Sie die erforderlichen Mindestausschüttungen von einem Roth 401 (k) nehmen, ist dieses Geld steuerfrei. Abhebungen von herkömmlichen Konten werden jedoch mit Ihrem normalen Steuersatz besteuert. Das liegt daran, dass die Beiträge steuerfrei geleistet werden.
Fazit
Das Sparen für den Ruhestand sollte auf jedermanns Radar sein, besonders wenn Sie den gleichen Lebensstil beibehalten möchten, den Sie derzeit haben. Aber wo fängt man bei so vielen Optionen an? Der beste Ort ist der 401 (k) -Plan, der von Arbeitgebern angeboten wird. Wenn Ihr Unternehmen diesen Plan hat, nutzen Sie ihn. Dies ist umso wichtiger, wenn Ihr Arbeitgeber die Beiträge übernimmt. Aber es geht nicht nur darum, das Geld zu verschwenden, was zählt. Wenn Sie die Vor- und Nachteile und die mit dem Plan verbundenen Regeln kennen, können Sie ein besserer Investor werden.
Quelle: https://www.investopedia.com/articles/retirement/08/401k-info.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo