Ungefähr ein Jahr lang sah Jonathan Baer zu, wie ein Papierordner voller steuerbezogener Unterlagen langsam wuchs, während er seine Bemühungen aufzeichnete, seine Steuerrückerstattung für 2020 zu beantragen.
Die Versuche umfassten mehr als 40 Telefonanrufe beim Internal Revenue Service. Die meisten endeten, ohne dass er mit jemandem gesprochen hatte. Die seltenen Anrufe, die eine Person erreichten, brachten immer noch kein Licht auf den Status einer Rückerstattung für eine Steuererklärung, die er im April 2021 eingereicht hatte, sagte er. Baer reicht seine Steuern normalerweise elektronisch ein, hatte aber in diesem Jahr eine Erklärung in Papierform eingereicht, weil er bestimmte Steuerpläne einreichen musste.
Diesen Juli kam die „erhebliche“ Rückerstattung für den in der Bay Area ansässigen Berater für Startup-Unternehmen. Es war 15 Monate her, seit er seine Steuererklärung abgegeben hatte. „Ich war hocherfreut, diesen Aktenordner weglegen zu können“, sagte er.
Gerade als Baer seine langwierige Steuersaga abschließt, dämmert in größerem Umfang eine verwandte Saga.
Senatsdemokraten am Sonntag ein Klima-, Gesundheits- und Steuerpaket verabschiedet das darauf abzielt, die Probleme des IRS anzugehen. Am Freitag passierte der Gesetzentwurf das Repräsentantenhaus in einem 220-207 Stimmen. Nun wartet der Gesetzentwurf auf die Unterschrift von Präsident Joe Biden.
Der Inflation Reduction Act fordert 80 Milliarden US-Dollar an neuen IRS-Mitteln über ein Jahrzehnt.
Aber vor der Verabschiedung durch den Senat und das Repräsentantenhaus fragten sich einige Steuerexperten, wie weit das Geld reichen würde, um bei der rückständigen und angeschlagenen Behörde etwas zu bewirken – und für Steuerzahler wie Baer, die auf der Suche nach steuerlichen Antworten und Hilfe sind.
Das Geld für den IRS – das die jährlichen Zuweisungen des Kongresses ergänzen würde – soll die Zahl der Prüfungen von Unternehmen und wohlhabenden Personen erhöhen, die IRS-Technologie verbessern, den Kundenservice verbessern und den Personalbestand wieder aufbauen. Die Agentur sagt, dass ihre Vollzeitbeschäftigung im vergangenen Jahr fast 79,000 betrug, ungefähr 13% Abnahme gegenüber seiner Größe im Jahr 2012. (Die US-Bevölkerung stieg in diesem Zeitraum um etwa 8 %.)
Mehr als die Hälfte der 80 Milliarden US-Dollar werden finanziert mehr Prüfungen und Personal für die Durchsetzung der Abgabenordnung richtet sich an die Wohlhabenden in einer Zeit, in der die Prüfungsquoten gesunken sind.
Aber eine große Frage von Leuten, die in den letzten Jahren bei Steuerzahlern und sogar Steuerexperten, die versuchten, mit dem IRS fertig zu werden, auf Bestürzung gestoßen sind, ist, wie das Geld ausgegeben wird und wie sehr es den Kundenservice verbessern wird.
Laut der Aufschlüsselung der 80-Milliarden-Dollar-Zweckbestimmung durch die Senatsdemokraten im Inflationsbekämpfungsgesetz würde das Geld – verteilt über seine 10-Jahres-Spanne – ungefähr aufgeteilt werden in:
- 45.6 Milliarden Dollar für die Durchsetzung
- 25.3 Milliarden US-Dollar für Betriebsunterstützung
- 4.7 Milliarden US-Dollar für die Modernisierung von Geschäftssystemen
- 3.1 Milliarden US-Dollar für Dienstleistungen der Steuerzahler
Aber hier sind einige andere Zahlen zu berücksichtigen. In der letzten Steuererklärungssaison, in der der IRS vor Frust gewarnt Voraus konnten die Kundendienstmitarbeiter, die Anrufe entgegennahmen, antworten 2.7 Millionen der rund 27 Millionen Anrufe während der Öffnungszeiten platziert, laut einem IRS-Wachhund, der den Betrieb bis März untersucht.
Bis Anfang August hatte die IRS noch einen Rückstand von 9.7 Millionen unbearbeitete Steuererklärungen für das Steuerjahr 2021, sagte die Agentur. (Das besteht aus 1.8 Millionen Rücksendungen, die Korrekturen und „Sonderbehandlung“ benötigen, plus 7.9 Millionen Papierrücksendungen, die auf Überprüfung und Bearbeitung warten.)
Der Rückstand ist das Ergebnis von Büroschließungen im Zusammenhang mit der Pandemie, der langsamen manuellen Verarbeitung bestimmter Rücksendungen sowie der Belastung durch zusätzliche Arbeit durch drei Runden von Stimulus-Checks und sechs Wellen monatlicher Auszahlungen von Steuergutschriften für Kinder.
Edward Karl, Vizepräsident für Steuerpolitik und Interessenvertretung beim American Institute of CPAs, hebt die Bedeutung von Audits, Steuerdurchsetzung und anderen Investitionen nicht hervor.
Aber „ist das angesichts des Rückstands und dreier Anmeldesaisons des Horrors, die in eine vierte Anmeldesaison gehen, in der der Rückstand noch nicht abgeschlossen ist, genug Geld?“ sagte er und zeigte auf die 3.1 Milliarden Dollar, die für Steuerzahlerdienste vorgesehen sind. „Es fühlt sich so an, als wäre es das nicht“, sagte er vor der Senatsabstimmung am vergangenen Wochenende.
Das IRS hat Personal eingestellt "Surge-Teams" und war an ein Einstellungsblitz auf einem angespannten Arbeitsmarkt in einem Versuch, Menschen zu gewinnen, die helfen können, den Rückstand bei den Steuererklärungen abzubauen. Karls Organisation hat gesagt, dass noch mehr getan werden kann.
Für Nina Olson, die ehemalige nationale Steuerzahleranwältin beim IRS, ist das zusätzliche Geld sicherlich eine gute Nachricht, auch wenn Aspekte wie der Steuerzahlerservice einen größeren Anteil erhalten könnten. Wenn der Gesetzentwurf verabschiedet wird, wird es für den IRS wichtig sein, darzulegen, wie er das Geld verwenden und wie er die Wirksamkeit messen wird, sagte sie.
„Sagen Sie uns, wie es mich beeinflussen wird, und sagen Sie mir übrigens nicht, dass Sie mir einen Chat-Bot geben werden“, sagte Olson. Das IRS wurde eingeführt Chat-Bots um Steuerzahler in bestimmten Situationen zu unterstützen, darunter einige mit KI-Fähigkeiten, mit denen Menschen monatliche Ratenzahlungen auf einer Steuerrechnung einrichten können.
Aber die meisten Steuerzahler haben sehr spezifische Fragen, die auf sehr spezifischen Umständen basieren, so dass es oft zu einem Punkt kommt, an dem sie mit Leuten beim IRS sprechen möchten, nicht mit einem Bot, sagte Olson. „Sie wollen keine vorgefertigte Antwort“, sagte sie gegenüber MarketWatch.
Nach der Abstimmung im Repräsentantenhaus am Freitag sagte Tony Reardon, nationaler Präsident der National Treasury Employees Union, die Verabschiedung des Gesetzentwurfs sei „ein wichtiger Wendepunkt für den IRS und alle amerikanischen Steuerzahler. Schließlich, nach mehr als 10 Jahren wachsender Arbeitsbelastung und schrumpfender Belegschaft, stoppt das Inflation Reduction Act die Talfahrt und bringt den IRS auf den Weg, die effizienteste und effektivste Steuerverwaltungsbehörde der Welt zu werden.“
Er hat zuvor festgestellt, dass der IRS zwischen 8,645 und 2010 2020 Kundendienstmitarbeiter verloren hat.
Der Kommissar der Agentur, Charles Rettig, Mitglieder angeschrieben des Senats und des Repräsentantenhauses Anfang dieses Monats und versicherte ihnen, dass das zusätzliche Geld „absolut nicht dazu dient, die Prüfungsprüfung für kleine Unternehmen oder Amerikaner mit mittlerem Einkommen zu verstärken“.
Abgesehen von mehr Prüfungen für reiche Haushalte und Unternehmen sagte Rettig, die Mittel würden auch für Investitionen in „Mitarbeiter und IT-Systeme fließen, die es uns ermöglichen, alle Steuerzahler besser zu bedienen“.
Rettig hat wiederholt gesagt, dass die Finanzierung dringend benötigt wird. „Der Status quo ist unhaltbar: Es ist frustrierend für die Steuerzahler, es ist frustrierend für unsere Mitarbeiter und es ist frustrierend für mich“, schrieb er in a 2021 Meinungsbeitrag der Washington Post. Er hat gesagt, dass der IRS den Rückstand bis zum klären könnte Ende dieses Jahres.
Rettig, eine Wahl von Donald Trump, die Ende 2018 das Ruder übernahm, wurde unter die Lupe genommen, nachdem die New York Times enthüllt hatte, dass der Ex-FBI-Direktor James Comey und der ehemalige stellvertretende Direktor des FBI, Andrew McCabe, beide nach chaotischen Abgängen geprüft wurden die Trump-Administration.
Der IRS besteht darauf beteiligt sich nicht an politisch motivierten Prüfungen. Die Republikaner zeigten sich empört, als bekannt wurde, dass der IRS aus der Obama-Ära auf eine plötzliche Zunahme von Organisationen reagiert hatte, die die Worte „Tea Party“ in ihren Namen enthielten, und den Status einer Steuerbefreiung anstrebte, indem sie die Anträge dieser Gruppen einer zusätzlichen Prüfung unterzog. Damals – Generalstaatsanwalt Eric Holder ordnete eine strafrechtliche Untersuchung an.
Die Nachricht, dass dem IRS in den kommenden zehn Jahren zusätzliche Mittel in Höhe von 80 Milliarden US-Dollar zufließen werden, ist sehr gut, sagte Janet Holtzblatt, Senior Fellow am Tax Policy Center. Dennoch, fügte sie hinzu, gibt es nichts in der vorgeschlagenen Gesetzgebung, die den Gesetzgeber davon abhalten würde, im jährlichen Budgetierungsprozess weniger an die IRS zu verteilen, in dem Wissen, dass zusätzliche Gelder aus dem Inflationsminderungsgesetz kommen würden.
Bisher haben die Gesetzgeber des Repräsentantenhauses und des Senats in den Unterausschüssen für die Aneignung gefordert, dass der IRS im nächsten Geschäftsjahr 13.6 Milliarden US-Dollar erhält, was eine Steigerung von 1 Milliarde US-Dollar gegenüber diesem Jahr bedeuten würde.
Es sei daran erinnert, dass reguläre Steuerzahler möglicherweise zusätzliche Hilfe und Dienstleistungen als Ergebnis des Geldes erhalten, das für den Betrieb und die modernisierte Infrastruktur bestimmt ist, sagten Holtzblatt und Olson. Der Gesetzentwurf verlangt, dass der IRS seine Ausgabenpläne erläutert und an bestimmten Meilensteinen Aktualisierungen bereitstellt, bemerkte Holtzblatt.
Das IRS weiß, dass es besser werden muss, um mit den Steuerzahlern in Kontakt zu treten und ihre Frustrationen zu lindern, sagte Holtzblatt. Außerdem sei es im Interesse der Behörde als Steuereintreiber, die Steuervorschriften zu erklären, bemerkte sie. „Compliance ergibt sich aus der Minimierung sowohl absichtlicher als auch unbeabsichtigter Fehler“, sagte Holtzblatt.
Vor der Senatsabstimmung räumte Baer ein, dass Mitarbeiter und Beamte des IRS unter schwierigen Umständen ihr Bestes versucht haben. Seine Erfahrung zeigte ihm jedoch die großen Schwierigkeiten, einfache Antworten auf grundlegende Fragen zum Status der Steuererstattungsgelder zu erhalten, die die Regierung ihm und seiner Frau schuldete. „Etwas ist schlimm kaputt“, sagte er.
Wenn Baer darüber nachdenkt, was mehr Mittel für den IRS bewirken könnten, versucht er, aufgeschlossen zu bleiben. „Ich würde gerne glauben, dass es besser wird“, sagte er, „aber ich werde mir vorerst ein Urteil vorbehalten.“
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Quelle: https://www.marketwatch.com/story/the-inflation-reduction-act-would-send-80-billion-to-the-irs-some-tax-experts-wonder-if-its-enough- to-help-the-backlogged-agengency-11659382128?siteid=yhoof2&yptr=yahoo