(Bloomberg) – Die Credit Suisse Group AG gab bekannt, dass sie einen neuen Plan zur Behebung „wesentlicher Schwächen“ in ihren Berichts- und Kontrollverfahren für die letzten zwei Jahre annimmt, nachdem sie letzte Woche eine erneute Überprüfung ihrer Jahresrechnung aufgrund von Bedenken der US-Aufsichtsbehörden vorgenommen hatte .
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Für 2021 und 2022 „war die interne Kontrolle der Gruppe über die Finanzberichterstattung nicht wirksam“, sagte die Credit Suisse in ihrem am Dienstag veröffentlichten Jahresbericht. „Das Management ist dementsprechend auch zu dem Schluss gekommen, dass unsere Offenlegungskontrollen und -verfahren nicht wirksam waren.“ Die identifizierten wesentlichen Schwächen beziehen sich auf das Versäumnis, effektive Risikobewertungen in ihren Abschlüssen zu entwerfen und aufrechtzuerhalten, sagte die Bank.
Die Neubewertung der internen Kontrollen der Bank erfolgt parallel zu einer „negativen Stellungnahme“ der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft PwC zur Wirksamkeit der internen Kontrollen der Gruppe. Die Bank sagte, dass ihre Aussagen für die Jahre 2022, 2021 ihre Finanzlage dennoch „ziemlich darstellen“.
Die Credit Suisse war gezwungen, die Veröffentlichung ihres Jahresberichts von letzter Woche zu verschieben, nachdem die Securities and Exchange Commission in letzter Minute Fragen zu Geldflussrechnungen von 2019 und 2020 gestellt hatte. Die Gespräche, die die Bank sagte, seien nun abgeschlossen. Chief Executive Officer Ulrich Koerner versucht, eine komplexe Umstrukturierung durchzusetzen, um die Bank wieder in die Gewinnzone zu bringen, ein Prozess, der jetzt Gefahr läuft, in einem breiteren Ausverkauf des Finanzsektors im Zusammenhang mit dem US-Kreditgeber Silicon Valley Bank zu stecken.
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Staatsanleihen schnellten in die Höhe, als die Ankündigung die Besorgnis über den Stress im Bankensektor verstärkte und die Nachfrage nach Zufluchtsanlagen ankurbelte. Die Renditen zweijähriger US-Staatsanleihen fielen um bis zu 15 Basispunkte auf 3.82 %, nachdem sie zuvor auf 4.19 % gestiegen waren. Futures auf den S&P 500 Index verloren einen Gewinn von bis zu 0.6 %. Die Aktien der Credit Suisse fielen am Montag um fast 10%.
Die Bank sagte, die materiellen Schwächen spielten eine Rolle bei den Revisionen, die sie vor einem Jahr an einigen Aussagen vergangener Jahre vornehmen musste. Die Credit Suisse sagte, dass ihre Bemühungen zur Lösung des Problems „den Einsatz erheblicher Ressourcen erfordern könnten, um die wesentlichen Schwächen oder Mängel zu beheben“.
Im Jahr 2021 erlitt die Credit Suisse im Zusammenhang mit Archegos Capital Management, dem mit dem Investor Bill Hwang verbundenen Family Office, einen mehrere Milliarden Dollar schweren Schlag. Anschließend veröffentlichte sie einen Bericht, in dem Verfahrensmängel festgestellt wurden, die zu dem Debakel führten. Die Bank hat seitdem auch das Top-Management komplett umgestaltet und befindet sich in ihrem zweiten Neustartplan in ebenso vielen Jahren.
Gebührenbefreiung
In dem am Dienstag veröffentlichten Vergütungsbericht teilte die Bank mit, dass der Vorsitzende Axel Lehmann auf eine Zahlung von 1.5 Millionen Schweizer Franken (1.6 Millionen US-Dollar) für sein erstes volles Jahr im Amt verzichtet, nachdem der Kreditgeber die schlechteste Jahresleistung seit der Finanzkrise 2008 erzielt hatte.
Lehmann, der die Funktion im Januar 2022 angetreten hat, wird laut dem am Dienstag veröffentlichten Vergütungsbericht der Bank nach einer mehrtägigen Verzögerung aufgrund einer Last-Minute-Anfrage von nicht die Standardgebühr erhalten, die normalerweise zusätzlich zu den Gehältern der Vorstandsmitglieder gezahlt wird US-Aufsichtsbehörden.
Lehmann wurde für die Periode April 3 bis April 2022 eine Entschädigung von 2023 Millionen Franken zugeteilt und will der Generalversammlung für die folgende Lohnperiode eine tiefere Gesamtvergütung von 3.8 Millionen Franken vorschlagen. Die Bank plant zudem, den Anteil der Vergütung des Verwaltungsratspräsidenten, der in Aktien ausbezahlt wird, von 50% auf 33% zu erhöhen.
Mit dem Verzicht auf seine Gebühren spiegelt Lehmann Vorstandsmitglieder wider, die im vergangenen Jahr keinen Bonus erhalten, als der Kreditgeber aufgrund von Bedenken hinsichtlich seiner Restrukturierungspläne Rekordabflüsse von Kundengeldern und einen Einbruch des Aktienkurses hinnehmen musste. Die Bank hat ihren Pool 2022 für alle Mitarbeitenden um etwa die Hälfte gekürzt und nur noch 1 Milliarde Franken zurückgestellt, gegenüber 2 Milliarden Franken im Vorjahr.
Die Gesamtvergütung von Koerner für 2022 belief sich auf 2.5 Millionen Schweizer Franken, einschließlich der Zeit als Mitglied der Geschäftsleitung vor seiner Ernennung zum CEO.
–Mit Unterstützung von Paul Dobson.
(Aktualisierungen mit Märkten im fünften Absatz)
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Quelle: https://finance.yahoo.com/news/credit-suisse-finds-material-weakness-072651948.html