Ist die Übertragung von Krypto ein steuerpflichtiger Vorgang?

Nach Angaben des Internal Revenue Service (IRS), sind die meisten Kryptowährungen konvertierbare virtuelle Währungen. Sie können daher anstelle von echtem Geld verwendet werden und als Tauschmittel, Wertaufbewahrungsmittel, Rechnungseinheit und Werteinheit dienen.

Darüber hinaus bedeutet dies, dass alle Einnahmen oder Einnahmen aus Ihren Kryptowährungen besteuert werden. Es gibt jedoch viel zu verstehen, wie Kryptowährungen besteuert werden, da Sie je nach den Umständen Steuern schulden können oder nicht. Zu wissen, wann Sie besteuert werden, ist entscheidend, wenn Sie Kryptowährungen besitzen oder verwenden, damit Sie nicht überrascht sind, wenn der IRS sie einzieht.

Wenn Sie zu den mehr als 10 % der Amerikaner gehören, die letztes Jahr mit Kryptowährungen gehandelt haben, haben Sie zweifellos Fragen dazu, wie sich Ihre Transaktionen und andere Kryptowährungsaktivitäten auf Ihre Steuern auswirken werden. Andere Steuerregeln sind für andere Länder unterschiedlich.

Wenn Sie US-Bürger oder ansässiger Ausländer sind, der außerhalb der Vereinigten Staaten lebt, unterliegt Ihr weltweites Einkommen der US-Einkommensteuer, unabhängig davon, wo Sie leben. Sie können sich jedoch für bestimmte Ausnahmen von ausländischem Erwerbseinkommen und/oder ausländische Einkommensteuergutschriften qualifizieren. Es gibt keine EU-weiten Regelungen, wie EU-Bürger, die außerhalb ihres Heimatlandes leben, arbeiten oder sich aufhalten, mit ihrem Einkommen zu besteuern sind.

Ist die Übertragung von Krypto also ein steuerpflichtiges Ereignis? Anscheinend nein, laut dem Internal Revenue Service (IRS), aber lassen Sie uns näher darauf eingehen Krypto-Steuern.

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IRS-Kryptosteuersätze 2022

Für 2022 änderte der IRS die Steuerklassen, um die Inflation widerzuspiegeln. Hier sind die langfristigen Steuersätze für Kryptowährungen, die gelten, wenn Sie Ihre Steuererklärung für 2022 einreichen.

Wie bereits erwähnt, besteuert der IRS kurzfristige Kryptowährungsgewinne als regelmäßiges Einkommen. Hier sind die Steuersätze für 2022, die auf Kryptowährungsgewinne angewendet werden, die für 365 Tage oder weniger gehalten werden.

Was ist die Kapitalertragssteuer in Krypto?

Einige Investoren kaufen Kryptowährungen, warten auf steigende Preise und beenden dann ihre Investitionen. Um ihre Portfolios zu diversifizieren und das Risiko zu senken, verkaufen andere Investoren bestimmte Kryptowährungen.

Wenn Ihr Verkaufspreis Ihre Kostenbasis übersteigt, können diese Transaktionen zu Kapitalertragssteuern führen. Die Kostenbasis ist der Betrag, den Sie für den Kauf von Kryptowährung ausgegeben haben.

Abhängig von Ihrer Einkommenshöhe und der Dauer Ihrer Tätigkeit im Amt besteuert der IRS Ihre Gewinne. Bewahren Sie Ihre Kryptowährung vor dem Verkauf mindestens ein Jahr lang auf, um einen besseren Steuersatz zu erhalten.

Einige Anleger verkaufen Kryptowährungen mit Verlust, um weniger Steuern zu zahlen. Das Die Waschverkaufsregel gilt nicht für Kryptowährung da der IRS es eher als Eigentum denn als Sicherheit betrachtet. Sie können Ihre Kryptowährung mit einem erheblichen Verlust verkaufen und sofort wieder kaufen. Lesen Sie mehr zum Waschverkauf .

Ihre Aufzeichnungen werden immer noch den Nettoverlust widerspiegeln, was Ihnen hilft, weniger Steuern zu zahlen. Für Aktien gilt die Wash-Sale-Regel. Wenn Sie möchten, dass Ihr Nettoverlust aus steuerlichen Gründen bestehen bleibt, können Sie die identische Aktie 30 Tage lang nicht zurückkaufen.

Der IRS behandelt Gewinne aus Kryptowährung im Allgemeinen genauso wie jede Art von Kapitalgewinn. Das heißt, Sie zahlen gewöhnliche Steuersätze auf kurzfristige Kapitalgewinne (bis zu 37 Prozent im Jahr 2022, abhängig von Ihrem Einkommen) für Vermögenswerte, die weniger als ein Jahr gehalten werden.

Was ist Einkommenssteuer in Krypto?

Einige Unternehmen verwenden Bitcoin, um ihre Mitarbeiter zu bezahlen. Darüber hinaus könnten Sie in Kryptowährung bezahlt werden, wenn Sie bestimmte Waren empfehlen oder an Aktivitäten teilnehmen, die dies tun. Diese Auszahlungen gelten als Teil Ihres Einkommens.

Sie müssen eine Steuererklärung einreichen, wenn Sie 500 $ in Kryptowährung im Austausch für Dienstleistungen erhalten. Egal wie sehr der Wert der Krypto im Laufe der Zeit steigt oder fällt, Sie müssen immer noch Einkommenssteuern auf diese 500 $ zahlen. Um dieser Verschuldung zu entgehen, ziehen manche Menschen in Staaten ohne Einkommenssteuern um.

Was ist als Kapitalgewinn-Kryptowährungsereignis steuerpflichtig?

Kryptowährungen und Vermögenswerte haben beide Verwendungen. Dieser Vermögenswert ist einer, den Sie erwerben, behalten und schließlich verkaufen können. Ein Händler kann es als Gegenleistung für Produkte und Dienstleistungen akzeptieren, oder Sie können Daytrading mit Kryptowährungen betreiben.

Verstehen wie kryptowährung Steuern können Ihnen helfen, Ihr Einkommen zu erhalten und Geld zu sparen. Wir werden mehrere häufige steuerpflichtige Ereignisse im Zusammenhang mit Kryptowährungen und Geldsparstrategien erörtern.

1. Auszahlung von Krypto für Fiat

Kapitalgewinne sind möglich, wenn Sie Ihre Kryptowährung auszahlen lassen. Das Sichern eines Gewinns erhöht Ihre finanzielle Situation, ist aber auch ein steuerpflichtiges Ereignis.

Wenn Ihr Unternehmen einen Nettogewinn erzielt, prüft der IRS Ihre Transaktionen und besteuert Sie. Wenn Sie Ihre Immobilie für mehr als Ihre Kostenbasis verkaufen, erzielen Sie Kapitalgewinne.

Alle Verluste können verwendet werden, um Ihre Steuerschuld zu reduzieren und sie abzuschreiben.

2. Umwandeln einer Kryptowährung

Wenn es um Steuern geht, betrachtet der IRS die Kryptowährung als Eigentum. Obwohl es sich um eine Ressource handelt, die einige Personen als Geld verwenden, ist die Perspektive des Internal Revenue Service in Bezug auf Steuern am wichtigsten. Kryptobesteuerte Ereignisse beinhalten auch die Konvertierung von Kryptowährungen.

Auch wenn Sie Bitcoin gegen tauschen Ethereum, müssen Sie die Transaktion dennoch offenlegen und alle anfallenden Kapitalertragssteuern zahlen.

3. Kauf von Waren und Dienstleistungen mit Krypto

Zahlreiche Unternehmen akzeptieren bereits Kryptowährung als Zahlungsmittel, und einige Befürworter glauben, dass sie das traditionelle Geld irgendwann verdrängen wird. Trotz der Tatsache, dass der dezentrale Aspekt viele Investoren anzieht, nutzt man ihn als Tauschmittel führt zu Kapitalgewinnen. Die steuerlichen Folgen der Verwendung von Kryptowährung als Handelsmittel sind die gleichen wie beim Verkauf von Krypto für Fiat-Geld.

Sie geben Krypto für einen Artikel oder eine Dienstleistung aus und nicht für Fiat-Bargeld. Der IRS regelt die Kapitalertragsraten sowohl für kurz- als auch für langfristige Anlagen. Sie erhalten eine günstigere steuerliche Behandlung, wenn Sie den Vermögenswert länger als ein Jahr behalten.

Was ist als Kryptowährungsereignis steuerpflichtig?

1. Krypto als Zahlung erhalten

Kryptowährungszahlungen werden als Einkommen erfasst, wenn Sie sie erhalten. Einnahmen aus Kryptowährungen müssen dem IRS gemeldet werden.

Wenn Sie beispielsweise eine Kryptowährung im Wert von 500 USD als Zahlung erhalten, unterliegen 500 USD der Steuer. Durch die Beibehaltung der Kryptowährung können Sie diese Steuer nicht aufschieben.

2. Mining oder Staking von Krypto

Die Erlöse beider Veranstaltungen gelten als regelmäßige Einnahmen. Basierend auf dem Wert der Kryptowährung zum Zeitpunkt der Transaktion müssen Steuern gezahlt werden.

Der Prozess des Validierens und Hinzufügens von Bitcoin-Transaktionen zu a Blockchain wird als Kryptowährungs-Mining bezeichnet. Bergleute werden als Gegenleistung für ihre Arbeit in Kryptowährungen bezahlt.

3. Empfangen von Krypto in Play-to-Earn-Spielen

Play-to-Earn-Gaming-Belohnungen in Form von Kryptowährung gelten als regelmäßige Einnahmen. Ihre Steuerklasse kann sich erhöhen, wenn Sie genügend Kryptowährung verdienen. Wenn Sie Ihre Ausgaben planen und Geld sparen, sollten Sie darüber nachdenken, wie sich die Kryptowährung auf Ihre Steuern auswirken kann.

4. Sonstige Einkünfte erzielen

Das Halten einiger Kryptowährungen kann zu einer Rendite für Sie führen. Dies gilt als steuerpflichtiges Einkommen. Der IRS behandelt dies nicht wie Zinsen, die Sie möglicherweise von einer Bank erhalten, obwohl es allgemein als Zinsen bezeichnet wird.

5. Erhalt eines Airdrops

Alle Airdrops müssen als reguläre Einnahmen gemeldet werden. Ihr Steuersatz richtet sich nach Ihrer Einkommensklasse. Der faire Marktwert der Kryptowährung zum Zeitpunkt des Erhalts muss gemeldet werden. Sie müssen dennoch alle Airdrops, die Sie erhalten, egal wie klein, beim IRS aufzeichnen.

6. Teilnahme an einer Hard Fork

Ein Hard Fork ist eine signifikante Änderung des Protokolls eines Blockchain-Netzwerks, die zuvor validierte Transaktionsverlaufsblöcke oder das Gegenteil ungültig macht. Eine Kryptowährung wird sich häufig auf einen Hard Fork einlassen, weil sie eine neue Regulierung für die Blockchain etablieren möchte.

Während der alten Kette die neue Regel fehlt, tut dies die neue, aktualisierte Blockchain. Infolge der Hard Fork stellen viele Benutzer der alten Blockchain bald fest, dass ihre alte Version der Blockchain veraltet oder nutzlos ist, und müssen auf die neueste Version des Blockchain-Protokolls aktualisieren.

Ein Hard Fork führt nicht immer dazu, dass der Steuerzahler neue Bitcoins erhält, und verursacht daher nicht immer ein steuerpflichtiges Ereignis. Findet ein Hard Fork statt und folgt ein Airdrop, bei dem Sie frisches virtuelles Geld erhalten, erzeugt dies hingegen regelmäßige Einnahmen.

Unabhängig davon, ob Sie ein 1099-Formular zur Offenlegung der Transaktion erhalten, gilt dies als steuerpflichtiges Einkommen in Ihrer Steuererklärung und muss dem IRS gemeldet werden.

Was sind nicht steuerpflichtige Kryptowährungsereignisse?

Kapitalertragssteuern fallen an, wenn Sie Bitcoin verkaufen oder als Geld verwenden. Von Kapitalertragssteuern sollten Sie sich nicht abschrecken lassen. Manchmal können Sie Abschreibungen vermeiden, indem Sie verkaufen und Steuern zahlen. Der Kryptowährungsmarkt ist schwer vorhersehbar, aber die Senkung Ihrer Steuern ist einfacher. Diese Techniken können Ihnen helfen, Ihre Kryptowährungssteuern zu reduzieren.

1. Krypto mit USD/Fiat kaufen

Wenn Sie eine andere Münze verwenden, um eine Kryptowährung zu kaufen, wird der vorherige Bestand Kapitalgewinne haben. Der Kauf von Kryptowährung mit Fiat-Geld wird nicht besteuert. Daher ist es vorzuziehen, an Ihrer Kryptowährung festzuhalten, anstatt sie zu verkaufen, um eine andere zu erwerben. Sie können Geld von Ihren nächsten Gehaltsschecks in Ihre nächste Kryptowährung investieren, wenn Sie diversifizieren möchten.

2. Kaufen Sie Krypto in einem IRA

Der Internal Revenue Service (IRS) erkennt kein bestimmtes Individual Retirement Account (IRA) an, das für Kryptowährung erstellt wurde. Wenn Sie also die Begriffe „Kryptowährungs-IRA“ oder „Bitcoin-IRA“ hören, beziehen sie sich auf eine IRA, die digitale Währungen als Teil ihres Vermögens hat.

Für Menschen, die für den Ruhestand sparen und investieren, bieten IRAs Steuervorteile. Mit einem Roth IRA können Sie investieren und zahlen niemals Kapitalertragssteuer. Mit nur 1 % Transaktionsgebühr und ohne zusätzliche Gebühren ermöglicht Ihnen iTrustCapital, ein Kryptowährungs-IRA-Konto aufzubauen.

3. Krypto halten

Wenn Sie Ihre Kryptowährung behalten, müssen Sie niemals Steuern darauf zahlen. Sie können mit dem Verkauf warten, bis Sie bereit sind, und die Kapitalgewinne akkumulieren lassen. Sie können die Zahlung von Kapitalertragssteuern vermeiden, indem Sie nach Puerto Rico ziehen oder mit dem Verkauf Ihrer Kryptowährung bis nach der Pensionierung warten.

Käufe und Besitz von Kryptowährungen allein werden nicht besteuert. Wenn Sie etwas verkaufen und der Gewinn „realisiert“ wird, wird die Steuer häufig später bezahlt.

4. Transfer zwischen Ihren eigenen Wallets und Börsen

Da Sie die Kryptowährung nach der Übertragung immer noch besitzen, Das Verschieben von einer Brieftasche oder Börse zu einer anderen ist kein steuerpflichtiges Ereignis. Einige Investoren verkaufen versehentlich Kryptowährung gegen Bargeld, überweisen das Geld auf eine andere Website und kaufen dann erneut Kryptowährung. Geld zwischen Börsen und Wallets zu transferieren ist einfacher und wirkt sich nicht auf Ihre Steuern aus.

5. Geben oder erhalten Sie Krypto als Geschenk

Die meisten Kryptowährungsgeschenke sind steuerfrei. Der IRS hat Beschränkungen festgelegt, wie viel Sie jedes Jahr (15,000 US-Dollar) und insgesamt (11.7 Millionen US-Dollar) verschenken können, bevor dies eine Steuerpflicht auslöst. Der Empfänger sollte über das Kaufdatum und die Kostenbasis informiert werden. Wenn der Empfänger die von Ihnen gesendete Kryptowährung verkauft, benötigt er diese Informationen für Steuerzwecke. Ohne Steuern zu zahlen, können Sie jedem Empfänger jedes Jahr bis zu 15,000 US-Dollar (und höhere Beträge an Ehepartner) geben.

6. Krypto an eine qualifizierte gemeinnützige Organisation spenden

Sie können Anspruch auf a wohltätiger Abzug wenn Sie Kryptowährung direkt an eine gemeinnützige Organisation wie GiveCrypto.org spenden, ohne sich Gedanken über Steuern machen zu müssen.

Steuererklärung für Kryptowährungen

Sie müssen das ganze Jahr über etwas besser vorbereitet sein als jemand, der kein Vermögen hat, wenn Sie Ihre Steuern korrekt einreichen möchten. Beispielsweise müssen Sie sicherstellen, dass Sie Führen Sie Aufzeichnungen über jede Kryptowährungstransaktion, einschließlich des ausgegebenen Betrags und des Marktwerts der Währung zum Zeitpunkt der Verwendung.

Wie viel schulden Sie an Kryptosteuern?

Es scheint, dass ein Teil Ihrer Kryptowährungsaktivitäten steuerpflichtig ist. Indem Sie Ihr Einkommen, Ihre Gewinne und Verluste ermitteln, können Sie bestimmen, wie viel Steuern Sie schulden werden. Der Betrag, den Sie ausgeben oder tauschen, Ihr Einkommensniveau und Ihre Steuerklasse und wie lange Sie die von Ihnen ausgegebene Kryptowährung besitzen, wirken sich alle darauf aus, wie viel Steuern Sie darauf schulden.

Berechnung des Einkommens aus Kryptowährung

Wenn Sie in den Vereinigten Staaten Steuern zahlen, sind Sie zweifellos daran gewöhnt, Abzüge für bundesstaatliche und staatliche Einkommenssteuern auf Ihren Gehaltsabrechnungen zu sehen. Die Einkommenssteuern, die für andere Einkommensformen wie Mining, Staking und Belohnungen gelten, gelten auch für Kryptowährungseinnahmen, obwohl sie häufig nicht einbehalten oder abgezogen werden. In der Regel schulden Sie den für Ihre Steuerklasse angemessenen Einkommensteuersatz, wenn Sie Ihre Einkünfte einreichen.

Berechnung von Kapitalgewinnen und -verlusten

Sie müssen zuerst wissen, wie viel Kryptowährung Sie hatten, bevor Sie damit begonnen haben Bestimmen Sie, wie viel Sie gewonnen oder verloren haben. Darauf bezieht sich der Begriff „Kostenbasis“.

Ihre Kostenbasis für den Kauf von Kryptowährungen wird oft durch den von Ihnen bezahlten Preis festgelegt. Der faire Marktwert zum Zeitpunkt des Erwerbs der Kryptowährung bestimmt jedoch Ihre Kostenbasis, unabhängig davon, ob Sie sie durch Mining oder Staking erworben haben.

Die Basis, die die Person besaß, die Ihnen die Kryptowährung überwiesen hat, sowie der faire Marktwert zum Zeitpunkt des Erhalts bestimmen Ihre Kostenbasis für alle Geschenke in Kryptowährung.

Was ist die langfristige Kapitalertragsteuer?

Die Transaktion unterliegt den langfristigen Kapitalertragsteuersätzen, wenn Sie Ihr Kryptowährungsvermögenswert länger als ein Jahr behalten, bevor Sie es gegen ein anderes tauschen, es gegen Fiat-Geld verkaufen oder es für einen Kauf verwenden.

Der Steuersatz für langfristige Kapitalerträge beträgt je nach Jahreseinkommen des Steuerzahlers 0 %, 15 % oder 20 %, was viel niedriger ist als der Steuersatz für normale Einkünfte. Zum Beispiel hätten Sie einen langfristigen Kapitalgewinn von 15,000 $, wenn Sie .5 BTC für 20,000 $ kaufen und zwei Jahre lang daran halten würden, bevor Sie sie stattdessen für vier ETH im Wert von 35,000 $ verkaufen.

Wenn Sie im Jahr des Austauschs nur ein Gehalt von 100,000 USD haben, unterliegen Sie einer Kapitalertragssteuer von 15 % und schulden 2,250 USD in Kryptowährungen.

Was ist kurzfristige Kapitalertragssteuer?

Sie schulden kurzfristige Kapitalertragssteuer auf alle Einnahmen, die Sie erzielen, wenn Sie Ihr Krypto-Asset innerhalb eines Jahres nach dem Kauf verkaufen, es sei denn, Sie verschenken oder spenden es. Ihre standardmäßigen Auswirkungen auf die Krypto-Einkommenssteuer gelten für kurzfristige Kapitalgewinne, genau wie für alle Einnahmen aus Mining, Staking oder Airdrops. Ihr Einkommensteuersatz liegt zwischen 10 % und 37 %, basierend auf Ihrem jährlichen bereinigten Bruttoeinkommen.

Nehmen wir an, Sie konnten 1 BTC erfolgreich abbauen, während es 10,000 $ wert war. Sie verkaufen es sechs Monate später für 15,000 Dollar in Fiat-Bargeld. Sie haben nur ein Gehalt von 100,000 USD als zusätzliches Geld für das gesamte Jahr.

Als Alleinerziehender beträgt Ihr Grenzsteuersatz 24 %. Wenn Bergbau Ihr Hobby wäre, würden Sie kurzfristige Kapitalgewinne in Höhe von 5,000 USD und Bergbaueinnahmen in Höhe von 10,000 USD auf Ihren IRS-Steuerformularen angeben. Für das gesamte Steuerjahr würden Sie Bitcoin-Steuern in Höhe von 3,600 USD schulden.

Kapitalverluste verstehen

Wenn Sie Verkaufen Sie einen Vermögenswert für weniger als das, was Sie dafür gekauft haben, Sie haben einen Kapitalverlust erlitten. Sie können Verluste jedoch zu Ihrem Vorteil nutzen. Sie können Verluste verwenden, um Dollar für Dollar mit anderen Kapitalgewinnen (einschließlich denen aus Nicht-Krypto-Vermögenswerten wie Aktien) gleichzuziehen, was möglicherweise Ihre Gesamtsteuerlast senkt.

Zusammenfassung

Die Verwendung von Kryptowährung kann ziemlich schwierig sein, da Sie Ihre Kostenbasis im Auge behalten, Ihren effektiv erzielten Preis notieren und dann möglicherweise auch ohne eine offizielle Erklärung des Formulars 1099 Steuern zahlen müssen. Vier wichtige Tipps zu Kryptosteuern:

• Da Sie die Kryptowährung nach der Übertragung immer noch besitzen, Das Verschieben von einer Brieftasche oder Börse zu einer anderen ist kein steuerpflichtiges Ereignis.

• Der faire Marktwert zum Zeitpunkt des Erwerbs der Kryptowährung ist jedoch regelt Ihre Kostenbasis ob Sie es durch Mining oder Staking erworben haben.

• Sie müssen sicherstellen, dass Sie Führen Sie Aufzeichnungen über jede Kryptowährungstransaktion, einschließlich des ausgegebenen Betrags und des Marktwerts der Währung zum Zeitpunkt der Verwendung.

• Der IRS regelt die Kapitalertragsraten sowohl für kurz- als auch für langfristige Anlagen. Sie erhalten eine günstigere steuerliche Behandlung, wenn Sie den Vermögenswert länger als ein Jahr behalten.

Darüber hinaus verstärkt der IRS die Durchsetzung und Überwachung möglicher Steuervermeidung, indem er genau überwacht, wer Kryptowährungen austauscht. All diese Elemente tragen dazu bei, die Verwendung von Kryptowährungen schwieriger zu machen, und werden wahrscheinlich ihre weitere Einführung behindern.