Die Einreichung Ihrer Krypto-Steuern beim IRS ist jetzt wichtiger geworden

Die US-Regierung hat Ihren Kryptosteuern nie mehr Aufmerksamkeit geschenkt. Ihre Einreichung ist oft komplizierter als Sie denken.

Kryptosteuern haben noch nie so viel Aufmerksamkeit von der US-Regierung erhalten. Im vergangenen November gab die Kriminalpolizei des IRS bekannt, dass sie „Hunderte“ von Krypto-Fällen aufbauen. 

„In den letzten drei Jahren habe ich wirklich eine Veränderung erlebt“, sagte Jim Lee, Leiter der Abteilung für kriminalpolizeiliche Ermittlungen des IRS. Früher hätten die meisten mit Geldwäsche zu tun gehabt, sagte er, aber Steuerfälle machten jetzt etwa die Hälfte aus.

Letztes Jahr hat das IRS ein neues geschaffen Büro für Cyber- und forensische Dienste. Zusammenführung der Abteilungen Digital Asset Investigation, Cybercrime Investigation, Digital Forensics und Physical Forensics Support. Jim Lee sagte, das Büro sei in der Lage, im Wesentlichen jede Krypto-Transaktion zu verfolgen.

Wenn es also jemals eine Zeit gab, Ihre Krypto-Steuern ernst zu nehmen – jetzt.

Die Grundlagen

Die Steuersaison in den USA beginnt normalerweise am 1. Januar und endet am 15. April. Während dieser Zeit müssen Steuerzahler ihre Bundeseinkommensteuererklärungen für das Vorjahr beim Internal Revenue Service (IRS) einreichen.

In den USA werden Krypto-Assets sowohl als Einkommen als auch als Kapitalgewinn besteuert. Krypto-Gewinne, -Verluste und -Erträge müssen auf Formular 8940 & Schedule D gemeldet werden. Steuern auf Kapitalgewinne werden anhand der Differenz zwischen den Kosten für den Erwerb von Vermögenswerten und ihrem Verkaufspreis berechnet. Wenn Sie also einen Gewinn erzielt haben, sollten Sie die Differenz versteuern.

Es gibt verschiedene Regeln für den Erhalt von Krypto als Einkommen, z. B. wenn Sie Krypto als Bezahlung für einen Job verdient haben. Die Teilnahme an Staking-Prämienprogrammen ist ebenfalls einkommenssteuerpflichtig. Diese Regeln sind im Allgemeinen komplizierter und sollten gründlich recherchiert werden.

Ihre Steuern nicht zu zahlen ist ein riskanter Schachzug

Untersuchungen der Krypto-Steuerplattform Koinly zeigen, dass bis zu 15 % der Krypto-Händler nicht wissen, dass Krypto steuerpflichtig ist. Nur im Jahr 2022 58 Prozent der Krypto-Investoren haben laut CoinLedger ihre Krypto in ihre Steuererklärung aufgenommen. Eine Steigerung um 4 % im Vergleich zum Vorjahr.

Die Nichtzahlung Ihrer Steuern ist jedoch ein Bundesvergehen. Es gibt jedoch einen Unterschied zwischen Steuerhinterziehung und Steuervermeidung. Steuervermeidung ist der Prozess der legalen Reduzierung Ihrer Steuerrechnung. Die Strafen für Steuerhinterziehung betragen bis zu 75 % der fälligen Steuer (bis zu 100,000 $) und fünf Jahre hinter Gittern. 

Mit den Worten des britischen Politikers Dennis Healey: „Der Unterschied zwischen Steuervermeidung und Steuerhinterziehung ist die Dicke einer Gefängnismauer.“ 

„Der IRS prüft in der Regel etwa zwei Jahre später, was bedeutet, dass jede frühere Nichteinhaltung der IRS-Regeln später aufgegriffen werden kann“, sagt Danny Talwar, Head of Tax bei Koinly.

Der IRS schenkt Krypto mehr Aufmerksamkeit

Die US-Regierung, einschließlich des IRS, ist immer raffinierter geworden, wenn es darum geht, Ihre Kryptowährung zu finden. Mehrere Behörden, einschließlich Geheimdienste, arbeiten mit Blockchain-Analysefirmen wie z Chainalyse Krypto verbunden mit zu verfolgen kriminelles Verhalten. 

Wenn also der IRS nicht über ausreichendes internes Krypto-Wissen verfügt, wird es jemand anderes tun.

Sie können sehen, dass der IRS Krypto auf Ihren Steuerformularen mehr Aufmerksamkeit schenkt. Ab 2023 wird im Formular 1040 gefragt, ob US-Steuerzahler im vergangenen Jahr digitale Vermögenswerte gehalten haben. 

„Der IRS weiß bereits von Ihrer Krypto“, sagt Talwar. „Kryptobörsen sind gezwungen, Kundendaten mit dem IRS zu teilen. Im November 2022 bestätigte der IRS, dass er Hunderte von Fällen im Zusammenhang mit Krypto-Steuerhinterziehung erstellt.“

„Es ist wichtig, sich daran zu erinnern, dass Daten auf öffentlichen Blockchains von Natur aus rückverfolgbar sind, daher ist es wichtig, in Bezug auf Ihre Steuern im Voraus zu sein. Der IRS kann Befugnisse anfordern, um Börsentransaktionen zu untersuchen, und kann die Blockchain-Tracing-Technologie verwenden, um Krypto bei Audits und Ermittlungen zu verfolgen.“

Verluste und Diebstähle müssen weiterhin angezeigt werden

2022 war ein schreckliches Jahr für die Kryptomärkte, und dies könnte sich in Ihrem Portfolio widerspiegeln. Dies kann jedoch ein Vorteil für Ihre Steuerrechnung sein. 

„Die Portfolios vieler Anleger schreiben derzeit rote Zahlen – insbesondere diejenigen, die im Jahr 2021 mit dem Kryptohandel begonnen haben“, fährt Talwar fort. „Diejenigen, die dieses Jahr auf Verlusten sitzen, glauben vielleicht, dass sie keine Steuerpflichten haben. Allerdings kann die Offenlegung von Verlusten sinnvoll sein, um diese Verluste mit Gewinnen auf künftige Geschäftsjahre vorzutragen.“

Ab 2023 ist es Krypto-Anlegern vom IRS nicht gestattet, ihre verlorenen oder gestohlenen Kryptos als Kapitalverlust zu melden. Dies ist auf die Abschaffung von Steuerabzügen für Unfall- und Diebstahlsverluste im Rahmen des Steuersenkungs- und Beschäftigungsgesetzes zurückzuführen. Wenn Sie Ihre Krypto aufgrund eines Betrugs, Hacks oder des Verlusts Ihrer privaten Schlüssel verloren haben, können Sie daher keinen Abzug von Ihren Steuern geltend machen.

Suchen Sie im Zweifelsfall einen Steuerexperten auf

Krypto ist notorisch kompliziert, und Steuern können es noch komplizierter sein. Das Zusammenführen der beiden kann der Stoff für Alpträume sein, wenn Sie nicht aufpassen. Wenn Sie jemand sind, der viele Transaktionen durchführt, ist es ratsam, die Experten hinzuzuziehen.

„Der IRS hat in den letzten Jahren deutlicher gemacht, welche Informationen erforderlich sind, um Kryptosteuern zu melden. Bei potenziell Tausenden von Transaktionen über Dutzende von Krypto-Wallets, Blockchains und Börsen kann es jedoch zeitaufwändig und chaotisch werden.“

„Während der IRS Schritte unternommen hat, um kryptospezifische Leitlinien herauszugeben, hat das Innovationstempo dazu geführt, dass die Steuerbehörden aufholen, um die komplexe steuerliche Behandlung zu klären. Deshalb ist es wichtig, sich von einem Wirtschaftsprüfer beraten zu lassen.“