Prüfer: Rechnungslegung und Betriebskontrolle von Celsius waren „unzureichend“

Im Insolvenzfall des Krypto-Kreditgebers Celsius behauptet der unabhängige Prüfer, dass das Unternehmen keine „angemessenen“ Buchhaltungs- und Betriebskontrollen im Umgang mit Kundengeldern eingerichtet habe. Diese Vorwürfe beruhen darauf, dass das Unternehmen keine „angemessenen“ Rechnungslegungs- und Betriebskontrollen eingerichtet habe. Der Prüfer machte diese Vorwürfe in seinem Bericht.

In einem ersten Bericht, der am 19. November von dem Gericht veröffentlicht wurde, das die Prüferin Shoba Pillay mit der Untersuchung der Bitcoin-Darlehensseite beauftragte, brachte die Prüferin Shoba Pillay mehrere kritische Punkte in Bezug auf die Seite, die nicht mehr in Betrieb ist, zur Sprache.

Eines der schockierendsten Eingeständnisse in Pillays Bericht war die Tatsache, dass das Verwahrungsprogramm von Celsius „ohne ordnungsgemäße Buchführung und betriebliche Kontrollen oder technologische Infrastruktur“ initiiert wurde. Dies war eine der wichtigsten Entdeckungen, die bei der Untersuchung gemacht wurden. Aus diesem Grund war das Unternehmen in der Lage, Engpässe in seiner Custody-Brieftasche mit Geldern aus seinen anderen Vermögenswerten auszugleichen.

Als das Custody-Programm am 15. April gestartet wurde, erhielten Benutzer der Celsius-Plattform die Möglichkeit, Coins untereinander zu übertragen, Coins zu tauschen und Coins als Sicherheit für Kredite zu verwenden.

Da die Brieftaschen des Kunden durcheinander gebracht wurden, ist es nun schwierig festzustellen, welches Vermögen dem Kunden zum Zeitpunkt der Beantragung der Verbraucherinsolvenz gehörte. Dies liegt daran, dass die Brieftaschen miteinander vermischt wurden.

Die vorläufige Analyse hat auch Aufschluss darüber gegeben, was die Kreditplattform letztendlich dazu veranlasst hat, Auszahlungen am 12. Juni auszusetzen, und die Gründe für diese Entscheidung werden in dem Papier beschrieben. Diese Entscheidung wurde aufgrund der Ergebnisse der Untersuchung getroffen.

Laut Pillay war der Moment, der den Wendepunkt markierte, der 11. Juni, als die Geldbörsen einer Reihe verschiedener Kunden kein Bargeld mehr hatten.

Bis zum 24. Juni war diese Zahl um weitere 24 % gesunken, wodurch sich der Gesamtbetrag der unzureichenden Finanzierung auf 50.5 Millionen US-Dollar verringerte.

Celsius hatte im Mai weiterhin finanzielle Probleme, und einer der Schlüsselfaktoren, die dazu beitrugen, war der Zusammenbruch der Terra-Umgebung.

Darüber hinaus gab Celsius am 20. November bekannt, dass der Termin seines nächsten Gerichtsverfahrens für den 5. Dezember angesetzt ist. Auf dieser Sitzung plant das Unternehmen weitere Diskussionen über eine Reihe von Themen, einschließlich seiner Depot- und Einbehaltungskonten weiter besprochen werden.