Welche Staaten besteuern keine Sozialversicherungsleistungen?

Quelle: Sozialversicherungsverwaltung

Einkünfte aus anderen Rentenprogrammen können ebenfalls der Bundeseinkommensteuer unterliegen. Beispielsweise sind Rentenzahlungen entweder vollständig oder teilweise steuerpflichtig, je nachdem, wie viel Dollar nach Steuern die Person (oder ihr Arbeitgeber) in den Vertrag investiert hat.

Ehegattensozialversicherungsleistungen und Sozialversicherungsleistungen für Behinderte folgen den gleichen Grundregeln wie das primäre Sozialversicherungsprogramm, da der Betrag, der der Bundeseinkommensteuer unterliegt (bis zu 85 %), vom Gesamteinkommen des Rentners abhängt. Zusätzliche Sicherheitserträge werden jedoch nicht besteuert.

Für diejenigen, die sich fragen, ob es irgendwo in den USA gibt, wo Sozialversicherungsleistungen überhaupt nicht besteuert werden, lautet die Antwort technisch gesehen nein. Die einzige Möglichkeit, die Zahlung von Steuern auf Sozialversicherungseinkommen zu vermeiden, besteht darin, unter der Mindesteinkommensgrenze zu bleiben – zum Beispiel durch steuerfreie Abhebungen vom Roth-Konto, Qualifizierte Langlebigkeitsrentenverträge (QLACs), etc. – und/oder den Ruhestand mit einem knappen Budget verbringen. Daher müssen die meisten Menschen wahrscheinlich Steuern auf ihre Sozialversicherungsleistungen zahlen, und Rentner in einem Dutzend Bundesstaaten müssen ebenfalls eine zusätzliche staatliche Steuer auf diese Leistungen zahlen.

Besteuerung von Sozialversicherungsleistungen nach Staat

Von allen 50 Bundesstaaten in den USA erheben 38 Bundesstaaten und der District of Columbia keine Steuern auf Sozialversicherungsleistungen. Von dieser Zahl erheben neun Bundesstaaten – Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington und Wyoming – keine staatlichen Einkommenssteuern, auch nicht auf Einkommen aus der Sozialversicherung.

Nachfolgend finden Sie eine Liste der 12 Bundesstaaten, die zusätzlich zur Bundessteuer eine Steuer auf Sozialversicherungsleistungen erheben, mit Einzelheiten zur Steuerpolitik der einzelnen Bundesstaaten.

• Colorado: In Colorado erzieltes Sozialversicherungseinkommen wird mit dem staatlichen Pauschalsatz von 4.55 % besteuert. Rentner im Alter von 55 bis 64 Jahren können bis zu 20,000 US-Dollar an Renteneinkommen abziehen, einschließlich Sozialversicherungszahlungen, während Personen ab 65 Jahren bis zu 24,000 US-Dollar abziehen können. Bei Ehepaaren kann jeder Ehegatte diesen Abzug in Anspruch nehmen. Ab 2022 SteuerjahrIm Rahmen einer vom Gesetzgeber in Colorado im Juni 2021 erlassenen Überarbeitung der Steuergesetzgebung können Einwohner alle bundesweit steuerpflichtigen Sozialversicherungsleistungen abziehen.
• Connecticut: Der Einkommensteuersatz der Sozialversicherung von Connecticut liegt zwischen 3 % und 6.99 %. Abhängig von ihrem AGI- und Anmeldestatus können Rentner die meisten oder alle ihrer Renteneinnahmen abziehen. Insbesondere zahlen Begünstigte keine staatlichen Steuern auf ihre Leistungen, wenn ihr AGI weniger als 75,000 USD beträgt (einzelner Filer) oder $100,000 (Verheiratete Einreichung gemeinsam). Oberhalb dieser Schwellen sind 75 % der Sozialversicherungsleistungen immer noch steuerfrei.
• Kansas: In Kansas werden Sozialversicherungsleistungen zum gleichen Satz besteuert wie alle anderen Einkommensformen, wobei der Steuersatz zwischen 3.1 % und 5.7 % liegt. Rentner mit einem AGI von bis zu 75,000 USD sind jedoch unabhängig von ihrem Anmeldestatus von der Zahlung staatlicher Steuern auf ihr Einkommen aus der Sozialversicherung befreit.
• Minnesota: Minnesota verwendet die gleichen Schwellenwerte wie die Bundesregierung, um zu bestimmen, wie viel von den Sozialversicherungsleistungen eines Rentners besteuert werden sollte. Darüber hinaus können diejenigen, die Steuern auf ihre Leistungen schulden, die Social Security Subtraction von Minnesota nutzen, um einen teilweisen Abzug zu erhalten. Im Jahr 2021 können Alleinerziehende und Paare, die gemeinsam einen Antrag stellen, bis zu 4,130 USD bzw. 5,290 USD ihrer auf Bundesebene steuerpflichtigen Leistungen von ihrem Einkommen in Minnesota befreien. Dies ist für Einwohner in einer höheren Einkommensklasse nicht verfügbar. Alleinerziehende und Paare, die gemeinsam mit AGIs von mindestens 62,710 USD bzw. 80,270 USD einen Antrag stellen, qualifizieren sich nur für eine teilweise Befreiung, während Personen mit einem Einkommen über 83,360 USD bzw. 106,720 USD nicht berechtigt sind. Die Einkommenssteuer der Sozialversicherung in Minnesota liegt zwischen 5.35 % und 9.85 %.
• Missouri: Obwohl der Einkommensteuersatz der Sozialversicherung in Missouri bis zu 5.4 % betragen kann, reicht die Spanne auch bis auf 0 %. Alleinerziehende und gemeinsam einreichende Paare, die 62 Jahre oder älter sind und einen AGI von weniger als 85,000 USD bzw. 100,000 USD haben, können ihre Sozialversicherungsleistungen vollständig abziehen. Personen in höheren Einkommensklassen können sich dennoch für einen Teilabzug qualifizieren.
• Montana: In Montana liegt der Einkommensteuersatz der Sozialversicherung für das Steuerjahr 1 zwischen 6.9 % und 2021 %, wobei der obere Grenzsteuersatz ab 6.75 auf 2022 % gesenkt wird. Genau wie bei der Bundessteuer unterliegen Rentner mit einem AGI von weniger als 25,000 USD (Einzelanmelder) oder 32,000 USD (verheiratete Familienanmelder) keiner Steuer auf ihre Sozialversicherungsleistungen. Für Bewohner höherer Einkommensklassen gilt dies nicht. Montana verwendet eine andere Methode als die Bundesregierung, um den Betrag zu berechnen, den jemand schuldet (das staatliche Steuerformular enthält ein Arbeitsblatt).
• Nebraska: Der Einkommensteuersatz der Sozialversicherung in Nebraska liegt zwischen 2.46 % und 6.84 %. Alleinstehende und Paare, die gemeinsam einen Antrag stellen, sind von der Besteuerung ihrer Sozialversicherungsleistungen befreit, wenn ihre AGIs weniger als 44,460 USD bzw. 59,960 USD betragen. Darüber hinaus stellt Nebraska die Besteuerung von Leistungen im Rahmen eines neuen staatlichen Gesetzes aus, das im Steuerjahr 2021 begann, wobei die Begünstigten eine Steuersenkung von 5 % auf ihre Sozialversicherung erhalten. Bis 50 soll die Senkung schrittweise auf 2025 % anwachsen, dann stimmen die Landesgesetzgeber darüber ab, ob die Steuer auf Zuwendungen bis 2030 ganz abgeschafft werden soll. 
• New-Mexiko: New Mexico besteuert das Einkommen aus der Sozialversicherung mit einem Satz von 1.7 % bis 5.9 %. Wie Montana verwendet New Mexico die gleichen Schwellenwerte wie die Bundesregierung für die Befreiung von Einwohnern mit geringerem Einkommen. Für höhere Einkommensklassen gelten Sozialversicherungsleistungen für Steuerzwecke als die gleichen wie andere Einkommensformen. Allerdings können Alleinerziehende und Paare, die zusammen 65 Jahre und älter sind, mit AGIs von bis zu 28,500 USD bzw. 51,000 USD ein Einkommen von bis zu 8,000 USD abziehen, einschließlich Sozialversicherungszahlungen.
• Rhode Island: Rhod Island besteuert das Einkommen aus der Sozialversicherung mit einem Satz von 3.75 % bis 5.99 %. Allerdings besteuert der Staat die Leistungen von Rentnern nicht volles Rentenalter (dh 66–67 Jahre alt, je nach Geburtsjahr) und einen AGI von weniger als 86,350 USD (Einzelanmelder) oder 107,950 USD (verheiratete Familienanmelder) verdienen.
• Utah: Mit einem Steuersatz von 4.95 % ist Utah nach Minnesota der einzige andere Staat, der dieselbe Formel wie die Bundesregierung verwendet, um zu bestimmen, wie viel von den Sozialversicherungsleistungen eines Rentners besteuert werden sollte. Ab 2021 bietet Utah jedoch ein teilweises oder an volle Gutschrift über steuerpflichtige Leistungen. Alleinerziehende und Paare, die gemeinsam mit AGIs weniger als 30,000 USD bzw. 50,000 USD einreichen, haben Anspruch auf eine volle Steuergutschrift auf ihr Leistungseinkommen. Diejenigen in einer höheren Einkommensklasse können immer noch eine teilweise Steuervergünstigung erhalten, wobei die Gutschrift um 2.5 Cent für jeden Dollar über den oben genannten Einkommensgrenzen sinkt.
• Vermont: In Vermont haben Alleinerziehende mit einem AGI von bis zu 45,000 US-Dollar Anspruch auf eine vollständige Befreiung von der staatlichen Besteuerung ihrer Sozialversicherungsleistungen, während diejenigen, die 45,001 bis 54,999 US-Dollar verdienen, immer noch Anspruch auf eine teilweise Befreiung haben. Für Paare, die gemeinsam einen Antrag stellen, gilt die vollständige Befreiung für diejenigen mit einem AGI von bis zu 60,000 $ und wird für diejenigen mit einem Einkommen zwischen 60,001 $ und 69,999 $ schrittweise eingestellt. Für Alleinerziehende und Paare, die gemeinsam mindestens 55,000 USD bzw. 70,000 USD verdienen, werden die Leistungen vollständig mit dem staatlichen Steuersatz von 3.35 % bis 8.75 % besteuert.
• West Virginia: Die Steuersätze von West Virginia auf Einkommen aus der Sozialversicherung liegen zwischen 3 % und 6.5 %. West Virginia lässt jedoch die staatlichen Einkommenssteuern auf Sozialversicherungsleistungen für Einwohner mit niedrigerem Einkommen langsam auslaufen. Für das Steuerjahr 2021 können Alleinerziehende und Paare, die gemeinsam einreichen und bis zu 50,000 USD bzw. 100,000 USD verdienen, 65 % ihrer Sozialversicherungsleistungen von ihrem staatlichen Einkommen abziehen. Diese stieg auf 100 % im Jahr 2022. Rentner mit AGIs über diesen Schwellenwerten werden weiterhin nach dem föderalen Modell besteuert.

Sind Staaten, die Sozialversicherungsleistungen besteuern, für Rentner schlechter?

Das Einbeziehen von Sozialversicherungsleistungen in das steuerpflichtige Einkommen macht einen Staat nicht zu einem teureren Ort für den Ruhestand. Nach Angaben des Missouri Economic Research and Information Center ab dem XNUMX Quartal (Q3) von 2021, während vier der Staaten, in denen Sozialversicherungsleistungen besteuert werden, besonders hohe Indexwerte für die Lebenshaltungskosten aufweisen, fielen die verbleibenden acht in die beiden Gruppen mit den niedrigsten Werten. Insbesondere Kansas hatte nach Mississippi die zweitniedrigste Punktzahl in den USA.

Das Gegenteil gilt auch, da Staaten, die keine Sozialversicherungssteuer erheben, nicht von Natur aus steuerfreundlichere Wohnorte sind. Wenn eine Landesregierung kein Einkommen aus einer potenziell steuerpflichtigen Quelle erzielt, gleicht sie dies normalerweise mit anderen Formen der Besteuerung aus.

Zum Beispiel, während Texas keinen Staat erhebt Einkommenssteuer überhaupt (wodurch eine Sozialversicherungseinkommensteuer ausgeschlossen wird), stützt es sich stark auf Steuern aus einer Vielzahl anderer Quellen, einschließlich Versicherungssteuern; Sünde Steuern auf Mischgetränken, Tabakprodukten und münzbetriebenen Automaten (z. B. Spielautomaten); und Kraftstoffsteuern.

Andere Staaten, die keine Einnahmen aus Sozialversicherungseinkommen erzielen – wie Arkansas, Kalifornien, Louisiana und New York – haben einige der höchsten Einkommens- und/oder Umsatzsteuersätze in den USA

Zusätzliche Faktoren, die bei der Auswahl eines Staates für den Ruhestand zu berücksichtigen sind: Lebenskosten ist wichtig, aber die Gesamtpunktzahl zeigt nicht das klarste Bild davon, welche Staaten tatsächlich am günstigsten sind. Während beispielsweise Connecticut der teuerste Staat mit einer Sozialversicherungssteuer zum Leben ist und den 43. höchsten Lebenshaltungskostenwert in den USA hat, sind die Wohnkosten im 40. insgesamt teuersten Staat, New Jersey, deutlich teurer .

Was für eine Person ein bezahlbarer Wohnraum sein könnte, ist es möglicherweise nicht für jemanden mit anderen finanziellen Verhältnissen. Andere wichtige Faktoren, die Sie im Auge behalten sollten, sind Kriminalitätsraten, Klima und die Nähe zu Freunden und Familienmitgliedern.

Fazit

Niedrige Steuern sollten zwar nicht das alleinige Motiv für die Entscheidung für einen Dauerwohnsitz sein, dennoch sollten Sie sich darüber im Klaren sein, welche Steuern die Kommune erhebt, um bei der nächsten Steuerrechnung nicht unvorbereitet erwischt zu werden. Staatliche Steuern weiter Das Einkommen aus der Sozialversicherung kann einen erheblichen Teil Ihres Renteneinkommens ausmachen. Planen Sie Ihr Budget entsprechend, wenn Sie beabsichtigen, in einem der 12 Staaten, die sie auferlegen, in Rente zu gehen. Das heißt, unbedingt auch Forschungsprojekte welche anderen Kosten und Steuern Sie an jedem Ort zahlen, den Sie in Betracht ziehen, um sicherzustellen, dass Sie das Beste für Ihre finanziellen Umstände bekommen.