Was Sie über das 529 Großeltern-Schlupfloch wissen sollten

A 529 Plan kann eine wirkungsvolle Möglichkeit sein, für das College zu sparen, da es steuerfreies Wachstum und andere Steuervorteile bietet. Diese Konten sind in der Tat so mächtig, dass viele Großeltern sie für ihre Enkel eröffnen. In der Vergangenheit hatte ein Großeltern-529 jedoch einen Nachteil. Ausschüttungen von diesen Konten wurden in den Free Application for Federal Student Aid (FAFSA) aufgenommen, was sich negativ auf die Berechtigung eines Studenten zur staatlichen Studienbeihilfe auswirkte. Allerdings neue Änderungen an der FAFSA-Formular bedeutet, dass Großeltern jetzt zu einem 529 für ihre Enkelkinder beitragen können, ohne die Fähigkeit des Studenten zu beeinträchtigen, Bundesfinanzhilfen zu erhalten. So funktioniert das Großeltern-Schlupfloch 529.

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Wie Großeltern-529-Verteilungen auf FAFSA behandelt wurden

Während Ausschüttungen von Großeltern 529 in der Vergangenheit nicht direkt an die FAFSA gemeldet wurden, wurden sie als unversteuertes Studenteneinkommen gezählt. Die Studenten mussten ihr Einkommen manuell bei der FAFSA melden, und frühere Regeln schrieben vor, dass 50 % des Bruttoeinkommens eines Studenten über einem bestimmten Betrag (7,040 USD für 2022-2023) zur Bezahlung des Colleges verwendet werden konnten. Eine große Ausschüttung von einem Großelternteil 529 könnte sich daher nachteilig auf die bedarfsabhängige Anspruchsberechtigung ihres Enkelkindes auswirken, da sie als Studenteneinkommen behandelt wird.

Nehmen wir also an, ein Großelternteil hat 35,000 US-Dollar in einem 529-Plan gespart, um ein Jahr College für sein Enkelkind abzudecken. Diese Ausschüttung in Höhe von 35,000 US-Dollar würde als Studenteneinkommen gezählt, das dann der FAFSA gemeldet würde, wodurch das finanzielle Hilfspaket des Studenten effektiv um 17,500 US-Dollar reduziert würde. Vermögenswerte in a Elternteil 529 kann die Beihilfeberechtigung nur um 5.64 % reduzieren.

Was hat sich mit den Plänen von FAFSA und Grandparent 529 geändert?

Allerdings wurden 2021 Änderungen an der FAFSA angekündigt, die für das Schuljahr 2024-2025 in Kraft treten. Diese Änderungen wirken sich positiv darauf aus, wie 529-Großelternverteilungen behandelt werden. Anstatt dass die Studenten ihr Einkommen bei der FAFSA selbst melden müssen, werden die Zahlen jetzt direkt aus ihren Steuererklärungen durch die übernommen IRS-Datenabruftool (DRT).

Die Geschichte geht weiter

Da sie in der Steuererklärung eines Studenten nicht als Einkommen berücksichtigt werden, werden Ausschüttungen von Großeltern 529 nicht mehr als unversteuertes Studenteneinkommen in der FAFSA berücksichtigt, wodurch die Bedenken beseitigt werden, dass die bedarfsabhängige Berechtigung negativ beeinflusst wird. Dadurch entsteht ein Großeltern-529-Schlupfloch, das es Ihnen ermöglicht, zur College-Ausbildung Ihrer Enkelkinder beizutragen, ohne sich Gedanken über nachteilige Auswirkungen auf die finanzielle Unterstützung machen zu müssen. Diese Änderungen sind eine gute Nachricht für Familien, die für das College sparen.

Weitere Vorteile eines Großeltern-529-Plans

Die Pläne für Großeltern 529 sind nicht nur eine intelligente Möglichkeit für Großeltern, ihren Enkeln beim Sparen für das College zu helfen, sondern bieten auch wertvolle Steuer- und Nachlassplanungsvorteile. Investitionen in ein 529-Konto sind steuerbegünstigt und Beiträge können steuerfrei wachsen. Und in bestimmten Staaten können Kontoinhaber von einem Staat profitieren Steuerabzug für 529 Beiträge. Abhängig von Ihrem Wohnort können bis zu 20,000 US-Dollar an Beiträgen von Ihren staatlichen Steuern abgezogen werden. Die Regeln zu Abzügen und Beträgen variieren jedoch je nach Staat, also stellen Sie sicher, dass Sie Ihre Nachforschungen anstellen.

Abgesehen von den Steuervorteilen haben Großeltern 529 Pläne Nachlassplanung Vorteile auch. Zuwendungen gelten als Geschenke an den Begünstigten, auch wenn Sie die Kontrolle über die Vermögenswerte auf dem Konto behalten. Im Jahr 2022 können Sie jedes Jahr bis zu 16,000 US-Dollar (oder 32,000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind) zu einem 529 beitragen, ohne dass eine Schenkungssteuer anfällt. Aber aufgrund der Art und Weise, wie 529er strukturiert sind, können Sie sich auch dafür entscheiden, Ihre Beiträge vorab einzuzahlen, wenn Sie ein Konto eröffnen, was bis zu 80,000 US-Dollar (oder 160,000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind) auf einmal hinzufügt, ohne eine Schenkungssteuer auszulösen. Diese Beiträge werden dann von Ihrem gesamten steuerpflichtigen Nachlass ausgeschlossen, wodurch sich Ihre Nachlasssteuerschuld verringert.

Sie dürfen auch den Begünstigten eines Großeltern-529-Plans ändern, und diese Flexibilität kann nützlich sein. Wenn der ursprüngliche Begünstigte beispielsweise beschließt, kein College zu besuchen, können Sie ein qualifiziertes Familienmitglied als neuen Begünstigten benennen. Gemäß dem IRS können qualifizierte Familienmitglieder die Mutter oder der Vater, der Bruder oder die Schwester, die Nichte oder der Neffe, die Tochter oder der Sohn des ursprünglichen Begünstigten und andere sein.

Fazit

Wenn Sie Großeltern sind und darüber nachdenken, ein 529-Konto für Ihr Enkelkind zu eröffnen, kann dies mehrere Vorteile mit sich bringen. Sie helfen ihnen nicht nur bei den Kosten für das College, sondern erhalten auch einige wertvolle Steuer- und Nachlassplanungsvorteile. Diese Konten bieten auch eine gewisse Flexibilität in Bezug auf die Begünstigten.

Die jüngsten Änderungen an der FAFSA machen die Eröffnung eines 529 noch attraktiver, da Sie sich keine Sorgen machen müssen, dass die Berechtigung Ihres Enkelkindes zu finanzieller Unterstützung durch Ausschüttungen, die es von Ihnen erhält, beeinträchtigt wird. Während die Pläne der Großeltern 529 viele Vorteile haben, sollten diejenigen, die erwägen, ein Konto zu eröffnen, vorher mit einem Finanzexperten sprechen. Ein Experte kann Sie beraten, ob diese Option für Ihre Situation sinnvoll ist.

Tipps zum Verwalten eines 529-Plans

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• Sie sind nicht darauf beschränkt, in eine Art von Plan oder den von Ihrem Staat gesponserten Plan zu investieren, also schauen Sie sich um, um den 529-Plan zu finden, der Ihren Bedürfnissen entspricht. Wir haben es überprüft 529 Pläne im ganzen Land ihre Funktionen und Vorteile zu bewerten.

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