Roth 401(k) vs. Roth IRA: Was ist der Unterschied?

Roth 401(k) vs. Roth IRA: Ein Überblick

Es gibt keine allgemeingültige Antwort darauf, was besser ist, a Roth 401 (k) oder eine Roth individuelles Altersvorsorgekonto (IRA). Es hängt alles von Ihrem einzigartigen Finanzprofil ab: wie alt Sie sind, wie viel Geld Sie verdienen und wann Sie mit dem Abheben Ihres Notgroschens beginnen möchten.

Mit Vor- und Nachteilen für beide, hier sind die wichtigsten Unterschiede, die Sie beim Vergleich der beiden Arten von Roth-Konten berücksichtigen sollten.

Roth 401 (k) Pläne

Erstellt von der Wirtschaftswachstums- und Steuerentlastungs-Versöhnungsgesetz von 2001, Roth 401(k)s sind ein Hybrid, eine Mischung aus vielen der besten Teile des Traditionellen 401 (k) s und Roth IRAs, um Mitarbeitern eine einzigartige Option bei der Planung des Ruhestands zu bieten.

Wie bei den traditionellen 401(k)s werden die Beiträge direkt von den Gehaltsschecks eines Arbeitnehmers gezahlt, und der Arbeitgeber kann dies tun entsprechen einem Teil dieser Beiträge. Im Gegensatz zu herkömmlichen 401(k)-Plänen werden Einkommenssteuern auf dieses Geld gezahlt, bevor es auf das Konto eingezahlt wird, sodass Abhebungen bei der Abhebung nicht der Einkommenssteuer unterliegen.

Roth IRAs

Roth IRAs wurden von der gegründet Steuerzahlerentlastungsgesetz von 1997 und benannt nach US-Senator William Roth aus Delaware. Was sie von traditionellen IRAs unterscheidet, ist, dass sie mit Dollar nach Steuern finanziert werden und qualifizierte Ausschüttungen vornehmen zollfrei.

Im Gegensatz zu 401 (k) -Plänen wird ein Roth IRA auch nicht von Ihrem Arbeitgeber gesponsert. Das bedeutet, dass Sie auch nach einem Jobwechsel weiter in den gleichen Roth IRA investieren können. Einzelpersonen können das Finanzinstitut auswählen, das ihre IRA und Investitionen verwahrt, zu denen sie Geld beitragen möchten, und entscheiden, wie viel sie jedes Jahr auf das Konto einzahlen möchten.

Hauptunterschiede

Sowohl die Roth 401(k)-Pläne als auch die Roth IRA-Pläne verwenden Dollar nach Steuern, was bedeutet, dass der Eigentümer keine Einkommenssteuern zahlen muss, wenn er Ausschüttungen erhält, was dies für diejenigen von Vorteil macht, die davon ausgehen, später im Leben mehr Geld zu verdienen. Es gibt jedoch mehrere wichtige Unterschiede zwischen einem Roth IRA- und einem Roth 401(k)-Plan:

Einkommensgrenzen

Roth IRAs haben eine Einkommensgrenze. Pro die Internal Revenue Service (IRS), einzelne Steuerzahler mit einem bereinigten Bruttoeinkommen (AGI) von 144,000 $ im Jahr 2022 oder gemeinsam einreichende Ehepaare, die bis zu 214,000 $ für 2022 einreichen, haben keinen Anspruch auf Roth IRA-Beiträge.

Diese Berechtigungsschwellen sind im Jahr 2023 höher, wobei die Berechtigung für Einzelpersonen, die mehr als 153,000 USD verdienen, und für Paare, die mehr als 228,000 USD verdienen, ausläuft.

Ein großer Vorteil eines Roth 401(k) ist das Fehlen einer Einkommensgrenze, sodass auch Menschen mit hohem Einkommen noch Beiträge leisten können. Dies passt gut zu den höheren Beitragsgrenzen des Roth 401 (k).

Erforderliche Mindestverteilungen (RMDs)

Mit einem Roth 401 (k) müssen Sie mit der Einnahme beginnen erforderliche Mindestverteilungen (RMDs) genau wie ein traditioneller 401(k) oder ein traditioneller IRA. Ab dem 1. Januar 2023 ist die Verabschiedung des SICHER Act 2.0 erhöhte das Alter für den Beginn der RMD von 72 auf 73 Jahre für Personen, die zwischen 1951 und 1959 geboren wurden, und auf 75 Jahre für Personen, die 1960 oder später geboren wurden.

Wenn Sie Ihre RMD während des Jahres nicht einhalten, kann Ihnen eine finanzielle Strafe in Höhe von 25 % des Fehlbetrags auferlegt werden. Wird der Fehler jedoch umgehend korrigiert, reduziert sich die Strafe auf 10 %. Der einzige Umstand, um die Einnahme von RMDs aufzuschieben, ist, wenn Sie noch beschäftigt sind und nicht zu 5 % Eigentümer des Unternehmens sind, das den Plan finanziert.

Ein Roth IRA verlangt nicht, dass Sie RMDs nehmen – niemals. Die Flexibilität gibt Ihnen die Möglichkeit, weiterhin auf Ihr Konto einzuzahlen und diese Gelder unbegrenzt wachsen zu lassen. Sie können Ihre Roth IRA auch an Ihren Ehepartner oder Ihre Nachkommen weitergeben.

Für Steuerjahre, die nach dem 31. Dezember 2023 beginnen, beseitigt der SECURE Act 2.0 auch die RMD vor dem Tod für den Eigentümer von a Roth bezeichnet Konto in einem Arbeitgeber 401 (k) oder anderen Altersvorsorgeplänen.

Nach geltendem Recht müssen erforderliche Mindestausschüttungen nicht vor dem Tod des Inhabers einer Roth IRA beginnen, obwohl Ausschüttungen vor dem Tod im Fall des Inhabers eines von Roth ausgewiesenen Kontos in einem Arbeitgeber-Rentenplan erforderlich sind.

Anlageoptionen

Mit einem Roth 401(k) sind Ihre Anlagemöglichkeiten auf die vom Planverwalter angebotenen beschränkt, üblicherweise verschiedene Arten von Investmentfonds mit festgelegten Kostenquoten.

Ein Roth IRA hat eine viel breitere Palette von Anlagemöglichkeiten. Außerdem können Sie sich umschauen, um zu sehen, welche Depotbanken und Vehikel die geringsten Transaktions- und Verwaltungskosten tragen.

Beiträge und Beitragsgrenzen

Der größte Vorteil von Roth 401(k)s ist die Möglichkeit, Beiträge von einem Arbeitgeber zusammenzuführen. Arbeitgebern wird dafür ein steuerlicher Anreiz geboten. Teilnehmer an den Plänen können jährlich maximal 20,500 $ für 2022 und 22,500 $ für 2023 beitragen.

Einzelpersonen können zusätzlich 6,500 $ spenden Nachholbeitrag im Jahr 2022 und 7,500 $ im Jahr 2023, wenn sie bis Ende des Jahres 50 Jahre alt werden. Ab 2024 werden die IRA-Nachholbeiträge an die Inflation angepasst und unterliegen Anpassungen der Lebenshaltungskosten oder COLAS.

Es gibt jedoch einen Haken. Arbeitgeber können Ihren Beitrag mit anpassen Dollar vor Steuern, und wenn der Roth mit Nachsteuerdollar finanziert wird, werden die entsprechenden Mittel und ihre Einnahmen auf ein reguläres 401 (k) -Konto gelegt. Das bedeutet, dass Sie auf dieses Geld – und auf seine Einnahmen – Steuern zahlen können, sobald Sie anfangen, Ausschüttungen zu nehmen.

Roth IRAs haben viel untere Beitragsgrenze– 6,000 USD pro Jahr für 2022 und 6,500 USD für 2023 im Vergleich zu einem Roth 401(k). Darüber hinaus sind Roth IRAs eigenfinanziert und erlauben keine entsprechenden Arbeitgeberbeiträge.

Ab 2025 müssen Arbeitgeber berechtigte Mitarbeiter automatisch in neue 401(k)-Pläne mit einem Beteiligungsbetrag von mindestens 3 %, aber nicht mehr als 10 % einschreiben. Der Beitrag steigt um 1 % pro Jahr bis zu einem Minimum von 10 % und einem Maximum von 15 %.

Entnahmen

Der Zugang zu den Geldern in Ihrem Roth 401(k) vor dem 59. Lebensjahr ist begrenzt. Klopfen Notgroschen vor der Pensionierung sollte immer der letzte Ausweg sein, aber wenn Sie es tun müssen, können Sie kein Bargeld von Ihrem Roth 401 (k) abheben, ohne eine Strafe von 10 % zu zahlen.

Mit einem Roth IRA können Sie jederzeit ohne Strafen oder Steuern einen Betrag abheben, der Ihren geleisteten Beiträgen entspricht. Dies gilt jedoch nicht für das Einkommen eines Roth IRA, für das Vorruhestandsentnahmen unter 59½ Jahren immer noch mit 10 % Strafe verbunden sind.

Unter bestimmten Umständen, wie z. B. beim erstmaligen Kauf eines Eigenheims oder bei Geburtskosten, ist es jedoch möglich, Einkünfte aus Ihrem Roth IRA gebührenfrei abzuheben, wenn Sie das Konto weniger als fünf Jahre lang geführt haben, und gebührenfrei und Steuern, wenn Sie es länger als fünf Jahre gehalten haben.

Mit der Verabschiedung des SECURE Act 2.0 und beginnend im Jahr 2024 können die Teilnehmer auf bis zu 1,000 US-Dollar pro Jahr aus der Altersvorsorge für persönliche oder familiäre Notfälle zugreifen, ohne die 10 % Vorfälligkeitsentschädigung zahlen zu müssen.

Darüber hinaus können Mitarbeiter ein Roth-Notfallsparkonto mit bis zu 2,500 US-Dollar pro Teilnehmer einrichten. Überlebende von häuslicher Gewalt können den geringeren Betrag von 10,000 USD oder 50 % ihres Rentenkontos ohne Strafe abheben und Opfer einer bundesstaatlichen Erklärung Naturkatastrophe können bis zu 22,000 $ von ihrem Rentenkonto ohne Strafe abheben.

Kredite

Ein Vorteil eines Roth 401(k)-Kontos ist die Möglichkeit, Geld gegen Ihr Kontoguthaben zu leihen. Sie können bis zu 50 % Ihres Kontoguthabens oder 50,000 $ ausleihen, je nachdem, welcher Wert geringer ist.

Wenn Sie das Darlehen jedoch nicht gemäß den Bedingungen der Vereinbarung zurückzahlen, könnte dieses Geld als steuerpflichtige Ausschüttung betrachtet werden.

Im Gegensatz zu Roth 401 (k) s erlauben Roth IRAs keine Kredite, aber eine Roth IRA Roll. Während dieser Zeit haben Sie 60 Tage Zeit, um Ihr Geld von einem Konto auf ein anderes zu überweisen. Solange Sie dieses Geld in diesem Zeitraum an ihn oder einen anderen Roth IRA zurückgeben, erhalten Sie effektiv ein Darlehen mit 0 % Zinsen für 60 Tage.

Fazit

Beim Vergleich eines Roth IRA mit einem Roth 401 (k) hat jeder seine eigenen Vergünstigungen und Vorteile. Keines ist von Natur aus besser als das andere. Für viele kann es hilfreich sein, irgendwann zwischen ihnen zu wechseln, um die Vorteile beider zu nutzen.