Während die „Große Resignation“ weitergeht, werden immer mehr Amerikaner zu ihrem eigenen Chef.
Jetzt müssen sie sich damit abfinden, dass ihre Steuersituation voraussichtlich komplizierter wird.
Freiberufler, Freiberufler und Selbstständige können bestimmte steuerliche Abschreibungen geltend machen, benötigen aber auch mehr Unterlagen.
Und sie müssen auf mehr Daten achten, nicht nur auf den Beginn und das Ende der Einkommensteuererklärungssaison.
Ein typisches Beispiel: Der Internal Revenue Service wird am 2021. Januar mit der Annahme und Bearbeitung der Einkommensteuererklärungen für 2 für Arbeitnehmer mit W-24 beginnen. Für Selbstständige kommt jedoch ein kritischer Termin früher: die Frist vom 18. Januar Reichen Sie geschätzte Steuerzahlungen für das vierte Quartal 2021 ein.
Wenn jemand eine zu geringe Zahlung leistet, besteht das Risiko einer geringeren Rückerstattung als geplant oder einer unerwarteten Steuerbelastung – eine Aussicht, die niemand möchte.
Wenn es darum geht, sich selbstständig zu machen, ist die Kenntnis der geschätzten Steuerzahlungspflichten „das Allerwichtigste“, sagte Keith Hall, Präsident und CEO der National Association for the Self-Employed, einer Organisation, die Einzelunternehmer und Unternehmen miteinander verbindet Mitglieder von Kleinunternehmern mit juristischem und steuerlichem Fachwissen.
Der Berufsverband hat im vergangenen Jahr 3,500 Menschen zu seinen rund 20,000 Mitgliedern hinzugefügt, der größte Zuwachs in einem Jahr seit mindestens zehn Jahren, sagte Hall. Was Hall beunruhigt, ist, dass zu viele neue Selbstständige im ganzen Land dieses Jahr bis tief in die Steuersaison warten werden, um zu verstehen, was der IRS von ihnen erwartet.
Er drängt sie dazu, mit dem Sammeln von Dokumenten zu beginnen und sich jetzt darauf vorzubereiten, eine solide Steuererklärung einzureichen, die nicht durch IRS-Fragen und Rückstände zunichte gemacht wird.
Nach Schätzungen des Pew Research Center vom November gab es im zweiten Quartal 14.9 2021 Millionen Selbstständige. Das war eine Erholung von den Einbrüchen zu Beginn der Pandemie und zurück auf das Niveau vor der Pandemie, während die Beschäftigung anderer Arbeitnehmer „von einer vollständigen Erholung zurückblieb“, sagten Forscher.
„Das Wichtigste, woran Sie denken sollten, ist, über Ihre geschätzten Zahlungen auf dem Laufenden zu bleiben“, sagte Mike Slack, Manager des Tax Institute von H&R Block. „Das Versäumnis, geschätzte Zahlungen zu leisten, ist wahrscheinlich eine der größten Steuerfallen, mit denen neue Unternehmen konfrontiert sind.“
Die Grundlagen zu Steuern für Selbstständige
Jeder zahlt seine Steuern das ganze Jahr über schrittweise, und die Steuersaison markiert die Zeit, in der der IRS Steuererklärungen bearbeitet und die Rechnung begleicht.
Mit jedem Gehaltsscheck wird den Lohnarbeitern (diejenigen, die W-2-Bescheinigungen von Arbeitgebern erhalten) ein Teil ihres Einkommens für Einkommenssteuereinbehalte und andere Steuern abgezogen, einschließlich der Lohnsteuer, die in die Sozialversicherung und Medicare einzahlt.
Wenn eine Person selbstständig ist, behält sie einen Teil ihres Geldes zurück und überweist es vierteljährlich als geschätzte Steuerzahlung an den IRS. Das Geld fließt in Verpflichtungen wie die Einkommenssteuer und die Selbstständigkeitssteuer (die die Sozialversicherungs- und Medicare-Steuerbeiträge umfasst).
Die Verantwortung dafür zu übernehmen, könnte für Menschen, die Gehaltsschecks des Arbeitgebers verwendeten, eine mentale Umstellung sein, sagte Hall. Bei jeder Zahlung, die aus einem Verkauf oder einem Kunden kommt, müssen sich Selbstständige daran gewöhnen, sich daran zu erinnern, dass „nicht das ganze Geld einem gehört“ und immer ein Teil für die Steuern reserviert werden sollte, sagt Hall.
Es sei von entscheidender Bedeutung, persönliche und geschäftliche Finanzen getrennt auf getrennten Bankkonten zu führen, sagte Hall. Immer wenn jemand berufsbezogene Zahlungen auf sein Geschäftskonto einzahlt, sei es laut Hall ein guter nächster Schritt, einen Teil davon sofort auf das Sparkonto des Unternehmens zu überweisen, wo er für die nächste geschätzte Steuerzahlung bereitsteht.
Abgesehen von der Frist vom 18. Januar für die Zahlungen im vierten Quartal sind die voraussichtlichen Steuerzahlungsfristen für Selbstständige der 18. April für die geschätzten Zahlungen im ersten Quartal, der 15. Juni für das zweite Quartal, der 15. September für das dritte Quartal und der 15. Januar. 2023 für Zahlungen im vierten Quartal.
Wie berechnen Selbstständige die geschätzten Steuerzahlungen?
„Die allgemeine Regel lautet, dass jede vierteljährliche Zahlung 25 % des niedrigeren Betrags von 90 % Ihrer Steuerschuld in Ihrer Steuererklärung für dieses Jahr oder 100 % der in Ihrer Steuererklärung für das Vorjahr ausgewiesenen Steuern betragen sollte“, sagte Slack . Er wies darauf hin, dass geschätzte Steuerzahlungen auch für die Einkommenssteuer auf Landesebene erforderlich sein könnten.
Laut IRS kann es Strafen für Unterzahlungen geben, aber Menschen können solche vermeiden, die entweder 90 % der aktuellen Steuerschuld oder 100 % der Rendite des letzten Jahres ausmachen. Eine weitere Möglichkeit, Strafen für Unterzahlungen zu umgehen, besteht darin, dass eine Person nach Berücksichtigung aller Einbehalte und Gutschriften weniger als 1,000 US-Dollar schuldet, so die Agentur.
Eine gute Wahl für Neu-Selbstständige sei die Erstellung eines jährlichen Geschäftsplans mit den erwarteten Einnahmen, den voraussichtlichen Ausgaben und dem, was übrig bleibt, sagte Hall.
Unter der Annahme, dass das Geld im Laufe des Jahres gleichmäßig ein- und ausgeht, besteht der nächste Schritt darin, den geschätzten Nettoeinkommensbetrag in vier Teile zu teilen, um die geschätzte Steuerzahlung zu berechnen.
Bedenken Sie jedoch, dass andere Einkommenszuflüsse – wie das Gehalt eines auf der Gehaltsliste stehenden Ehepartners – diese Schätzungen schwieriger machen könnten, bemerkte er. „Wichtig ist, dass Sie einen guten Kostenvoranschlag haben und sich daran halten.“
Denken Sie auch daran, dass die geschätzte Zahl nicht eindeutig ist, bemerkte Hall. Läuft das Geschäft besser als erwartet, muss der angehende Selbstständige unter Umständen die gezahlten Steuern erhöhen. Wenn die Dinge langsam sind, können sie es herunterregeln. „Sie werden wissen, wann die Dinge gut laufen und wann nicht“, sagte er.
Laut IRS müssen die Zahlungen nicht in vier identischen Raten erfolgen. „Wenn Ihr Einkommen im Laufe des Jahres ungleichmäßig eingeht, können Sie die Strafe möglicherweise vermeiden oder verringern, indem Sie Ihr Einkommen auf das Jahr umrechnen und ungleiche Zahlungen leisten“, heißt es darin.
Auch wenn die Steuervorschriften für Menschen, die gerade mit der Selbstständigkeit beginnen, abschreckend wirken, so Hall, werde es fundiertere Schätzungen zu den vierteljährlichen Steuerzahlungen geben, wenn jemand mit seinem Unternehmen vertrauter wird.
Außerdem hätten viele Organisationen und Agenturen Ressourcen und Informationen anzubieten, sagte er. „Stellen Sie sicher, dass Sie als neuer Geschäftsinhaber wissen, dass Sie nicht allein sind.“
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Quelle: https://www.marketwatch.com/story/newly-self-employed-heres-how-to-prep-for-your-tax-season-and-avoid-common-pitfalls-11642089226?siteid=yhoof2&yptr= Yahoo