Bist du ausgereizt der 401(k)-Plan Sie haben jedes Jahr bei der Arbeit? Haben Sie noch Geld zum Sparen und Investieren übrig, nachdem Sie das Maximum zu Ihrem 401 (k) und vielleicht ein oder zwei IRA beigetragen haben? Wenn dies der Fall ist, sollten Sie möglicherweise einen Beitrag zu einem Plan für aufgeschobene Vergütung für Führungskräfte in Betracht ziehen. Ein aufgeschobener Vergütungsplan für Führungskräfte ermöglicht es hochverdienenden Mitarbeitern, die Zahlung von Steuern für einen Teil ihres Einkommens bis zur Pensionierung aufzuschieben. So funktioniert das.
Wenn Sie professionelle Hilfe benötigen, um den intelligentesten Weg zum Bau Ihres Notgroschens zu finden, Das kostenlose Matching-Tool von SmartAsset kann Ihnen helfen, einen Finanzberater zu finden.
Aufgeschobene Vergütungspläne für Führungskräfte definiert
Ein aufgeschobener Vergütungsplan für Führungskräfte ermöglicht es Arbeitgebern, einen Teil des Einkommens ihrer Führungskräfte aufzuschieben, sodass diese später Steuern darauf zahlen müssen, wenn sie mit dem Entzug beginnen. Der Beitrag zu einem aufgeschobenen Vergütungsplan für Führungskräfte ermöglicht es einer Führungskraft, einen Teil ihres Einkommens vor Steuern zu schützen, bis sie zu einem späteren Zeitpunkt, normalerweise bei der Pensionierung, in eine niedrigere Steuerklasse fällt.
Teilnehmer an einem aufgeschobenen Vergütungsplan für Führungskräfte müssen entscheiden, wann sie mit der Entnahme von Ausschüttungen beginnen, wenn sie sich für den Plan anmelden. Abhängig von Ihrem Alter bei der Einschreibung kann es schwierig sein, Ihr korrektes Renteneintrittsdatum vorherzusehen. Je länger der Zeitraum zwischen der Anmeldung bei einem Plan und der Pensionierung ist, desto schwieriger ist es, Ihr Pensionierungsdatum vorherzusagen. Viele Teilnehmer wählen ein Rentendatum, das in ihre späten 60er Jahre fällt oder bevor sie anfangen, Ausschüttungen von ihrem 401 (k) oder zu erhalten individuelle Altersvorsorge (IRA).
Außerdem ist es notwendig, bei der ersten Einschreibung anzugeben, wie die Verteilung erfolgen soll. Sie müssen angeben, dass Sie entweder eine pauschale Ausschüttung oder gleichmäßige Zahlungen über eine bestimmte Anzahl von Jahren wünschen. Wenn Sie ändern möchten, wann oder wie Sie Ausschüttungen aus einem aufgeschobenen Vergütungsplan für Führungskräfte vornehmen, ist dies schwierig. Möglicherweise müssen Sie bis zu fünf Jahre warten, bis sich die Änderung in den Bedingungen Ihres Plans niederschlägt.
Den Mitarbeitern Zugang zu einem aufgeschobenen Vergütungsplan für Führungskräfte zu bieten, ist ein wertvoller Vorteil für die Mitarbeiter. Ein solcher Plan kann gut qualifizierte Führungskräfte anziehen. Es kann Führungskräfte auch davon abhalten, das Unternehmen zu verlassen, um für einen Konkurrenten zu arbeiten, da sie sonst nicht mehr in der Lage wären, zukünftige Beiträge zu leisten.
Arten und Kategorien von aufgeschobenen Vergütungsplänen
Es gibt zwei Arten von Deferred Compensation Plänen. Die qualifizierter Plan müssen den Vorschriften des Employee Retirement and Income Security Act (ERISA) entsprechen. Qualifizierte Pläne beinhalten 401 (k), 403 (b) und 457-Pläne. Diese Pläne müssen allen Mitarbeitern angeboten werden. Es gibt auch eine Begrenzung, wie viel Sie im Rahmen von qualifizierten Plänen jedes Jahr einzahlen können. Executive Deferred Compensation Pläne sind nicht qualifizierte Pläne oder NQDCs. Die Regeln sind für diese Pläne nicht so streng wie für qualifizierte Pläne.
Es gibt vier Kategorien von aufgeschobenen Vergütungsplänen für Führungskräfte. Gehaltskürzung und Bonusaufschubpläne sind sehr ähnlich beitragsorientierte Pläne. SERPs und überschüssige Leistungspläne werden vom Arbeitgeber finanziert und verhalten sich wie leistungsorientierte Pläne.
Vor- und Nachteile von aufgeschobenen Vergütungsplänen für Führungskräfte
Es gibt mehrere wichtige Unterschiede zwischen diesen Plänen. Im Folgenden sind einige der Vorteile eines aufgeschobenen Vergütungsplans für Führungskräfte aufgeführt. Denken Sie daran, dass dies keine vollständige Liste ist:
Es gibt jedes Jahr Beitragsgrenzen für einen 401(k)-Plan, jedoch nicht für den aufgeschobenen Vergütungsplan, es sei denn, es gibt Plangrenzen.
Sie müssen mit der Auszahlung von Ausschüttungen im Alter von 72 Jahren beginnen, wenn Sie über einen 401(k) verfügen. Im Rahmen der Entgeltumwandlung ist dies nicht erforderlich.
Wenn die Führungskraft ein Gutverdiener ist und einen größeren Teil ihres Einkommens für laufende Steuerzwecke aufschieben möchte, ermöglicht der aufgeschobene Vergütungsplan dies.
Die aufgeschobenen Vergütungspläne für Führungskräfte können auf bestimmte Kategorien von Mitarbeitern zugeschnitten sein.
Hier sind einige der Nachteile des aufgeschobenen Vergütungsplans für Führungskräfte:
Wenn das Unternehmen, bei dem Sie beschäftigt sind geht pleite, 401(k)-Fonds sind geschützt. Dies ist bei Fonds in einem Plan für aufgeschobene Vergütung für Führungskräfte nicht der Fall. Sie könnten einen Verlust von 100 % hinnehmen.
Wenn Sie über ein 59.5(k)-Zertifikat verfügen, können Sie jederzeit nach dem 401. Lebensjahr Ausschüttungen für finanzielle Notlagen erhalten. Sie müssen den Verteilungsplan befolgen, den Sie erstellt haben, als Sie sich für einen aufgeschobenen Vergütungsplan für Führungskräfte angemeldet haben.
Wenn Sie Ihren Job verlieren, können Sie das Geld aus Ihrem 401(k)-Plan in eine IRA oder in einen von Ihrem neuen Arbeitgeber gesponserten 401(k)-Plan übertragen. Der Inhaber eines aufgeschobenen Vergütungsplans hat keine Rollover-Option.
Der Besitzer eines 401(k) kann von dem Konto einen Kredit aufnehmen. Aufgeschobene Vergütungspläne für Führungskräfte erlauben keine Kredite.
Im Allgemeinen stehen Ihnen nicht so viele Investitionen zur Auswahl wie bei einem 401(k).
Entscheidung für ein aufgeschobenes Vergütungsprogramm für Führungskräfte
Bevor Sie sich entscheiden, in einen aufgeschobenen Vergütungsplan für Führungskräfte zu investieren, sollten Sie sich die folgenden Fragen stellen:
Zahlen Sie regelmäßig den gesamten Betrag auf herkömmliche Rentenkonten ein? Wenn die Antwort „Ja“ lautet, sollten Sie darüber nachdenken.
Welche Art von Ausschüttung wünschen Sie sich von einem aufgeschobenen Vergütungsplan für Führungskräfte? Plant das Pauschalausschüttungen auszahlen sind nicht immer so vorteilhaft wie Pläne, die Verteilungen über viele Jahre anbieten.
Ist das Unternehmen finanziell abgesichert? Bevor Sie investieren, sollten Sie die finanzielle Stabilität Ihres Unternehmens ermitteln. Ältere, etablierte Unternehmen sind möglicherweise sicherer als Startups.
Welche Art von Investition ist mit dem Plan verfügbar? Einige Pläne bieten eine feste oder variable Rendite für ihre aufgeschobenen Vergütungspläne. Andere bieten eine Reihe möglicher Investitionen in andere Anlagen wie Aktien an.
Wie ist meine Steuer- und Anlagesituation? Prüfen Sie zunächst, ob Sie über das verfügbare Einkommen verfügen, um in den Plan zu investieren. Schauen Sie sich dann an, wie sich dies auf Ihre Steuersituation auswirkt.
Fazit
Aufgeschobene Vergütungspläne für Führungskräfte sind eine hervorragende Möglichkeit, einkommensstarke Führungskräfte anzuziehen und zu halten, da sie ihre Beiträge nicht übertragen und behalten können, wenn sie in den Ruhestand gehen. Wenn Sie eine Führungskraft sind, informieren Sie sich vor Ihrer Investition über diese Pläne, einschließlich der Vor- und Nachteile. Wenn Sie nach der Ausschöpfung Ihrer traditionellen Rentenkontooptionen immer noch ein steuerlich abgesichertes Einkommen benötigen, könnte dieser Plan Ihre Lösung sein, wenn Ihr Unternehmen finanziell stabil ist.
Tipps für den Ruhestand
Die Altersvorsorge ist komplex, daher ist es sehr sinnvoll, einen Finanzberater zu beauftragen, während Sie die verschiedenen Aspekte durcharbeiten. Einen qualifizierten Finanzberater zu finden, muss nicht schwer sein. Das kostenlose Tool von SmartAsset bringt Sie mit bis zu drei Finanzberatern in Ihrer Nähe zusammen, und Sie können Ihren Berater kostenlos interviewen, um zu entscheiden, welcher der richtige für Sie ist. Wenn Sie bereit sind, einen Berater zu finden, Jetzt loslegen.
Verwenden Sie das Rentenrechner von SmartAsset um abzuschätzen, wie viel Geld Sie im Ruhestand benötigen. Es hilft Ihnen bei der Entscheidung, ob Sie in ein aufgeschobenes Vergütungsprogramm für Führungskräfte investieren sollten.
Bildnachweis: ©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/EXTREME-PHOTOGRAPHER, ©iStock.com/metamorworks
Die Post Vergütungspläne für Führungskräfte erschien zuerst auf SmartAsset-Blog.
Quelle: https://finance.yahoo.com/news/ive-maxed-401-k-plan-140004329.html