IRS sagt, dass es die Steuerrückerstattung der kalifornischen Mittelklasse nicht besteuern wird

Entspannen Sie sich, Kalifornier – die Mittelklasse-Steuerrückerstattung, die Sie letztes Jahr erhalten haben, unterliegt nicht den Bundessteuern.

Der Internal Revenue Service ausgestellt lang erwartete Anleitung Freitagnachmittag und sagte, es sei „entschlossen, die Besteuerung von Zahlungen im Zusammenhang mit allgemeiner Wohlfahrt und Katastrophenhilfe nicht in Frage zu stellen“. Die kalifornische Steuererstattung für die Mittelklasse fällt in diese Kategorie, sagte die Agentur, ebenso wie die Zahlungen in 16 anderen Bundesstaaten.

Laut IRS müssen Sie die Zahlung bei Ihrer Steuererklärung für 2022 nicht als Einkommen melden. Die Empfänger können also das Bundesformular 1099-MISC ignorieren, das letzten Monat von der staatlichen Franchise-Steuerbehörde verschickt wurde.

Wirtschaftsprüfer in ganz Kalifornien hatten wochenlang über die Weigerung des IRS gemurrt, die Angelegenheit zu klären. Und am Donnerstag fügte der interne Steuerzahleranwaltsdienst des IRS seine Stimme hinzu a blog post.

„Den Steuerzahlern die Wahl zu lassen, entweder auf die Einreichung ihrer Steuererklärungen zu warten und ihre Rückerstattungen zu erhalten oder Steuererklärungen einzureichen, jetzt, wo der IRS später feststellen kann, dass sie ungenau sind, ist nicht akzeptabel“, sagte der National Taxpayer Advocate. Der Anwalt ist eine unabhängige Abteilung innerhalb des IRS, die den Steuerzahlern hilft, Probleme mit der Agentur zu lösen.

„Dies war ein bekanntes Problem mit Auswirkungen auf zig Millionen Steuerzahler, Steuererklärungsersteller (die immer noch die meisten Bundeseinkommensteuererklärungen erstellen) und Steuersoftwareentwickler. Das Versäumnis, dieses Problem vor der Einreichungssaison zu identifizieren und zu lösen, deutet darauf hin, dass jemand oder alle am Schalter geschlafen haben.“

Obwohl der IRS mehrere Leitfäden im Wert von Wäldern zu den Feinheiten des Bundessteuergesetzes veröffentlicht hat, zögerte er, klarzustellen, wie kalifornische Haushalte mit den 200 bis 1,050 US-Dollar umgehen sollten, die sie von der Mittelklasse-Steuerrückerstattung des Staates erhalten haben. Die Verwirrung rührte daher, dass es sich bei den Zahlungen eigentlich nicht um Steuererstattungen, sondern lediglich (mangels eines besseren Begriffs) um Almosen handelte. Wären es Steuerrückerstattungen, würden sie von den Feds nur für Empfänger als steuerpflichtiges Einkommen angesehen, die ihre Abzüge einzeln aufführen und ihre staatlichen Steuern abschreiben.

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Und obwohl die Zahlungen mit COVID-19-Hilfsgeldern des Bundes finanziert wurden, zielten sie nicht ausdrücklich darauf ab, den von der Pandemie betroffenen Menschen zu helfen – eine Bezeichnung, die sie von der Bundesbesteuerung befreit hätte. Stattdessen stellte Kalifornien das Geld in Rechnung Befreiung von den hohen Benzinpreisen des Staates.

Letzte Woche forderte der IRS Steuerzahler auf, die unsicher waren, wie sie diese Zahlungen behandeln sollten Einreichung zurückhalten ihre Bundessteuererklärungen und versprechen, diese Woche zumindest einigen Steuerzahlern Klarheit zu verschaffen.

Matthew Frankel, ein zertifizierter Finanzplaner und Mitwirkender an der Finanzwebsite von Motley Fool, sagte, dass die 17 Staaten, die letztes Jahr irgendeine Art von Rabatt gewährten, in der Regel COVID-Hilfsgelder des Bundes verwendeten, um sie zu bezahlen. Das erklärte Ziel der Hilfen sei jedoch normalerweise, den Haushalten bei der Bewältigung der Inflation zu helfen, sagte Frankel.

Diese Art von Rabatten sollten von Bundessteuern befreit werden, sagte er, weil sie unter den „allgemeinen Wohlfahrtsausschluss“ fallen. Diese Kategorie umfasst Zahlungen, die ein Staat zugunsten der breiten Öffentlichkeit leistet, wie z. B. die Schecks, die Kalifornien im Jahr 2021 im Rahmen der Golden State-Anreiz

In der Anleitung vom Freitag sagte der IRS, dass die Bestimmung, ob eine Zahlung in die steuerbefreiten Kategorien der allgemeinen Wohlfahrt oder der Katastrophenhilfe passt, „eine komplexe faktenintensive Untersuchung ist, die von einer Reihe von Überlegungen abhängt“.

Angesichts sowohl der Art der Zahlungen als auch des Bedürfnisses der Steuerzahler nach „Sicherheit und Klarheit“ sagte der IRS, er werde „die Behandlung der Zahlung für 2022 nicht in Frage stellen, da sie für Einkünfte aus einer ursprünglichen oder geänderten Steuererklärung ausgeschlossen werden kann“. Ein Grund sei „die Tatsache, dass die Pandemie-Notstandserklärung im Mai 2023 endet, was dies nur für das Steuerjahr 2022 zu einem Thema macht“.

Die meisten Kalifornier erhielten ihre Steuererstattung für die Mittelklasse im Jahr 2022, aber einige Zahlungen gingen dieses Jahr aus.

Die staatliche Franchise-Steuerbehörde hat erklärt, Kalifornien werde die Zahlungen nicht besteuern. Es bot keine Hinweise darauf, ob das Geld Bundessteuern unterliegen würde.

H&R Block habe nicht darauf gewartet, dass die IRS aus dem Ruder laufe, sagte Frankel; Der Dienst behandelt die Steuerrückerstattung der Mittelklasse als von Bundessteuern befreit und wartet nicht auf die Einreichung von Steuererklärungen. In ähnlicher Weise, sagte er, behandelt die TurboTax-Software von Intuit die Zahlungen als steuerbefreit.

Steuerexperten sagen, dass die Kalifornier ihre Erklärungen so schnell wie möglich einreichen sollten. Das liegt daran, dass etwa 75 % der Haushalte eine Rückerstattung fällig sind – der Durchschnitt war es etwas mehr als 3,000 $ letztes Jahr – und je länger sie darauf warten, es einzufordern, desto länger leihen sie der Fed zinslos Geld. Schlimmer noch, warnen einige Steuerexperten, je später Sie Ihren Antrag stellen, desto größer ist das Risiko, dass ein Betrüger Ihre gestohlene Sozialversicherungsnummer verwendet, um zu versuchen, Ihre Rückerstattung vor Ihnen einzufordern.

Diese Geschichte erschien ursprünglich in Los Angeles Times.