So ziehen Sie Aktienverluste von Ihren Steuern ab

Kapitalgewinne und Kapitalverluste haben beide steuerliche Auswirkungen. Wenn Sie Aktien mit Gewinn verkaufen, schulden Sie Steuern auf diese Gewinne. Diese Steuern werden auf der Grundlage der Kapitalertragssätze berechnet. Wenn es jedoch um Investitionen geht, besteuert Sie der IRS auf der Grundlage Ihrer Nettogewinne für das gesamte Jahr. Das bedeutet, dass Sie Ihre Steuern auf der Grundlage des Gesamtbetrags Ihrer Gewinne berechnen, die Sie nach Berücksichtigung etwaiger Anlageverluste erzielt haben, die Sie im Laufe des Jahres erlitten haben. Sie können diesen Vorgang vereinfachen, wenn Sie mit einem Finanzberater zusammenarbeiten der auf Steuerplanung spezialisiert ist.

Wie der IRS Kapitalgewinne definiert

Kapitalgewinn sind das Geld, das Sie verdienen, wenn Sie eine Investition mit Gewinn verkaufen. Hier sind drei Schlüsselelemente zu verstehen. Zuerst die Kapitalgewinne berechnet werden als Gewinne und nicht als Nettogewinne. Wenn Sie beispielsweise eine Aktie verkaufen, werden Ihre Kapitalgewinne aus diesem Aktienverkauf als Verkaufspreis der Aktie abzüglich des Preises berechnet, den Sie für die Aktie bezahlt haben.

Angenommen, Sie kaufen 10 Aktien zu 50 USD pro Aktie. Sie würden 500 $ für diesen Aktienkauf bezahlen.

Angenommen, Sie verkaufen diese 10 Aktien für 60 USD pro Aktie. Sie würden $600 für diesen Aktienverkauf netto bekommen. Sie würden von diesem Aktienverkauf 100 $ profitieren (der Verkaufspreis von 600 $ abzüglich des Kaufpreises von 500 $). Dieser Gewinn von 100 $ ist der steuerpflichtige Kapitalgewinn.

Zweitens Kapitalgewinn realisiert werden müssen um besteuert zu werden. Für steuerliche Zwecke wird ein Veräußerungsgewinn realisiert, wenn Sie den Verkauf eines Anlagevermögens abschließen. Einfache Schwankungen im Preis eines Vermögenswerts lösen keine Kapitalgewinne oder -verluste aus, sie verfolgen einfach Ihren potenziellen Wert, wenn Sie den Vermögenswert heute verkaufen würden. Wenn also der Kurs Ihrer Aktie im Jahr 2022 steigt, schulden Sie keine Steuern. Wenn Sie jedoch diese Aktie verkaufen und das Geld aus diesem Verkauf im Jahr 2022 erhalten, werden Sie im Jahr 2022 Steuern schulden.

Was sind Kapitalverluste

Genau wie beim Einkommen zahlen Sie jährlich Steuern auf Ihre Kapitalgewinne. Das bedeutet, dass Sie Ihre im Laufe des Jahres erzielten Gewinne aus dem Verkauf von Anlagen addieren und jeweils am 15. April pauschal versteuern. Der steuerpflichtige Veräußerungsgewinn wird jedoch als Ihr Nettogewinn berechnet, d. h. Sie addieren sich Ihre Gewinne über das Jahr und ziehen Sie dann alle Ihre Verluste ab. Das Ergebnis sind Ihre steuerpflichtigen Nettokapitalgewinne für dieses Jahr.

Die Geschichte geht weiter

Kapitalverluste sind definiert als jeder Verkauf eines Anlagevermögens, wie z. B. Aktien, bei dem Sie Geld verlieren. Genau wie ein Kapitalgewinn müssen Verluste realisiert werden. Das bedeutet, dass Sie den Verkauf tatsächlich abschließen und das damit verbundene Geld einsammeln müssen; Bloße Kursschwankungen lösen keinen Verlust aus. Sie berechnen Kapitalverluste wie Gewinne, indem Sie den Verkaufspreis abzüglich des gezahlten Preises berechnen.

Angenommen, Sie kaufen 10 Aktien zu 50 USD pro Aktie. Sie würden 500 $ für diesen Aktienkauf bezahlen. Angenommen, Sie verkaufen diese 10 Aktien für 40 $ pro Aktie, was einem Nettogewinn von 400 $ entspricht. Sie würden durch diesen Aktienverkauf 100 $ verlieren (der Verkaufspreis von 400 $ abzüglich des Kaufpreises von 500 $). Diese Differenz von 100 $ ist Ihr Kapitalverlust.

So ziehen Sie Kapitalverluste von Ihren Steuern ab

Kapitalverluste, einschließlich aus dem Verkauf von Aktien, reduzieren Ihre steuerpflichtigen Kapitalgewinne auf Dollar-für-Dollar-Basis. Wenn Sie in einem bestimmten Jahr so ​​viel verlieren, wie Sie verdienen, kann dies Ihre steuerpflichtigen Kapitalgewinne vollständig eliminieren. Wenn Sie mehr verlieren als Sie verdienen, können Sie einen begrenzten Betrag an Kapitalverlusten als Einkommenssteuerabzug auf Ihr normales Einkommen übertragen. Hier sind die zwei wichtigsten Möglichkeiten, Kapitalverluste von Ihren Steuern abzuziehen.

1. Von Kapitalgewinnen abziehen

Wenn Sie Steuern zahlen, berechnen Sie sowohl Ihre langfristigen als auch Ihre kurzfristigen Kapitalgewinne. Langfristige Kapitalgewinne sind alle Gewinne, die Sie durch den Verkauf von Vermögenswerten erzielt haben, die länger als ein Jahr gehalten werden, und werden mit dem niedrigeren Kapitalertragsteuersatz besteuert. Kurzfristige Kapitalgewinne sind alle Gewinne, die Sie durch den Verkauf von Vermögenswerten erzielt haben, die Sie weniger als ein Jahr lang gehalten haben. Diese werden als ordentliche Einkünfte besteuert.

Dann berechnen Sie Ihre Kapitalverluste auf die gleiche Weise und bestimmen sowohl langfristige als auch kurzfristige Verluste auf derselben Grundlage.

Ihre Kapitalverluste gleichen zuerst Kapitalgewinne derselben Kategorie aus. Das bedeutet, dass langfristige Verluste zuerst langfristige Gewinne kompensieren und kurzfristige Verluste zuerst kurzfristige Gewinne ausgleichen. Sobald Ihre Verluste Ihren Gewinn übersteigen, können Sie die Verluste dieser Kategorie auf die andere übertragen.

Angenommen, Sie hatten in einem Jahr das folgende Handelsprofil:

• Langfristige Gewinne: 1,000 $

• Langfristige Verluste: 500 $

• Kurzfristige Gewinne: 250 $

• Kurzfristige Verluste: 400 $

Zuerst ziehen Sie Ihre langfristigen Verluste von Ihren langfristigen Gewinnen ab, sodass Ihnen steuerpflichtige langfristige Kapitalgewinne von 500 USD für das Jahr (1,000 USD – 500 USD) verbleiben. Als nächstes müssen Sie Ihre kurzfristigen Verluste von Ihrem abziehen kurzfristige Gewinne. Da Ihre kurzfristigen Verluste größer sind als Ihre kurzfristigen Gewinne, bleiben Ihnen keine steuerpflichtigen kurzfristigen Kapitalgewinne (250 USD Gewinn – 400 USD Verlust).

Überschüssige Verluste übertragen Sie nun von einer Kategorie in die nächste. In diesem Fall überstiegen Ihre kurzfristigen Verluste Ihre kurzfristigen Gewinne um 150 $. Sie reduzieren also Ihre verbleibenden langfristigen Gewinne um diesen Betrag, sodass Sie steuerpflichtige langfristige Kapitalgewinne von 350 USD für das Jahr haben (500 USD langfristige Gewinne nach Verlusten – 150 USD zusätzliche kurzfristige Verluste).

2. Abzug überschüssiger Verluste vom Einkommen

Kapitalverluste können in begrenztem Umfang auf die ordentlichen Einkommenssteuern angerechnet werden. Wenn Ihre gesamten Kapitalverluste Ihre gesamten Kapitalgewinne übersteigen, tragen Sie diese Verluste als Abzug zu Ihrem ordentlichen Einkommen vor. Jedes Jahr können Sie Kapitalverluste bis zu 3,000 $ als Abzug von Ihrer Einkommenssteuer geltend machen (bis zu $1,500 für Ehepaare mit getrennter Anmeldung). Wenn Ihre Verluste 3,000 USD übersteigen, können Sie diese Verluste als Steuerabzüge in zukünftigen Jahren vortragen.

Sagen Sie zum Beispiel, Sie haben ein sehr schlechtes Jahr auf dem Markt. Sie verkaufen Aktien mit einem Gesamtgewinn von 10,000 $, verkaufen aber andere Aktien mit einem Gesamtverlust von 15,000 $. Sie könnten die ersten 10,000 USD dieser Verluste von Ihren Kapitalgewinnen abziehen, sodass Sie für das Jahr keine steuerpflichtigen Kapitalgewinne mehr haben. Dies würde Ihnen einen zusätzlichen Kapitalverlust von 5,000 $ bescheren.

Sie können 3,000 $ dieser Verluste als Abzüge auf Ihrem geltend machen ordentliche Einkommensteuer für das Jahr. Dann können Sie im folgenden Jahr die verbleibenden 2,000 USD als vorgetragenen Abzug von den Einkommenssteuern dieses Jahres geltend machen.

Ernte von Steuerverlusten

Obwohl eine vollständige Erörterung dieses Themas den Rahmen dieses Artikels sprengen würde, können Sie mit sorgfältiger Investition das durchführen, was als „Ernte von Steuerverlusten.“ Dies ist die Praxis, Vermögenswerte mit Verlust zu verkaufen, um die Abzüge von Ihren Steuern zu maximieren.

Normalerweise beste Weg, Steuerverluste zu nutzen dient dem Timing Ihres Verkaufs von bereits unrentablen Vermögenswerten. Wenn Sie sowieso Geld mit Aktien verlieren, kann es nützlich sein, den Verkauf so zu strukturieren, dass die steuerpflichtigen Veräußerungsgewinne reduziert werden.

Fazit

Jedes Jahr werden Sie auf Ihre gesamten Kapitalgewinne für das Jahr besteuert. Das bedeutet, dass Sie, wenn Sie mit dem Verkauf Ihrer Aktien Geld verdienen, das Geld, das Sie beim Verkauf von Aktien verlieren, abziehen können, wodurch Sie Ihre gesamten steuerpflichtigen Kapitalgewinne für das Jahr reduzieren können. Dies ist eine wichtige Praxis, die Sie beachten sollten, insbesondere wenn Sie nicht mit einem Fachmann zusammenarbeiten, damit Sie Ihre Leistung maximieren können Steuerabzüge und senken Sie, wie viel Sie schulden.

Tipps zu Steuern

• Es ist immer besser, potenzielle Verluste zu vermeiden, weshalb Sie vielleicht in Betracht ziehen sollten, Hilfe in Anspruch zu nehmen. Sie können mit einem Finanzberater zusammenarbeiten, der Ihr Vermögen für Sie verwaltet oder Ihnen hilft, den richtigen Vermögensallokationsplan zu erstellen. Den richtigen Finanzberater zu finden, muss nicht schwer sein. Das kostenlose Tool von SmartAsset bringt Sie mit bis zu drei Finanzberatern zusammen, die in Ihrer Region tätig sind, und Sie können die passenden Berater kostenlos befragen, um zu entscheiden, welcher für Sie der Richtige ist. Wenn Sie bereit sind, einen Berater zu finden, der Ihnen beim Erreichen Ihrer finanziellen Ziele helfen kann, Jetzt loslegen.

• Das Sammeln von Steuerverlusten könnte den Rahmen dieses Artikels sprengen, aber Elizabeth Stapleton von SmartAsset taucht in das Thema ein. Wenn Sie an der Börse Geld verlieren müssen, lernen Sie, wie Sie es sich zunutze machen.

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