So entscheiden Sie sich zwischen Vorsteuer- und Roth 401(k)-Beiträgen

Unabhängig davon, ob Sie einen neuen Job beginnen oder Ihre Altersvorsorgeziele aktualisieren, müssen Sie möglicherweise zwischen Beiträgen vor Steuern oder Roth 401 (k) wählen – und die Wahl kann komplexer sein als Du denkst.

Während 401(k)-Einzahlungen vor Steuern eine Steuervergünstigung im Voraus bieten, wachsen die Gelder steuerbefreit, was bedeutet, dass Sie bei der Auszahlung Abgaben schulden. Im Gegensatz dazu erfolgen Roth 401(k)-Beiträge nach Steuern, aber Ihr zukünftiges Einkommen wächst steuerfrei.

Die meisten Pläne haben beide Optionen. Grob 88 % der 401(k)-Pläne boten Roth-Konten an im Jahr 2021 fast doppelt so viel wie vor einem Jahrzehnt, so die Planen Sie Sponsor Council of America, die mehr als 550 Arbeitgeber befragte.   

Während deiner aktuelle und zukünftige Steuerklassen Teil des Puzzles sind, sagen Experten, dass es andere Faktoren zu berücksichtigen gilt.

„Es ist schwer, allgemein zu sprechen, weil so viele Dinge in diese Entscheidung einfließen“, sagte der zertifizierte Finanzplaner Ashton Lawrence, Partner bei Goldfinch Wealth Management in Greenville, South Carolina.

So entscheiden Sie, was für Ihren 401(k) richtig ist.

Eine der großen Fragen, die es zu berücksichtigen gilt, ist, ob Sie erwarten, im Ruhestand in einer höheren oder niedrigeren Steuerklasse zu sein, sagen Experten.

Im Allgemeinen sind Beiträge vor Steuern für Besserverdiener aufgrund der Vorabsteuervergünstigung besser, sagte Lawrence. Aber wenn Ihre Steuerklasse niedriger ist, kann es sinnvoll sein, die Abgaben jetzt mit Roth-Einlagen zu bezahlen.

Lawrence Pon, ein CFP und zertifizierter Wirtschaftsprüfer bei Pon & Associates in Redwood City, Kalifornien, sagte, Roth 401(k)-Beiträge seien in der Regel gut für jüngere Arbeitnehmer, die erwarten, später in ihrer Karriere mehr zu verdienen.

„Wenn Sie in der 22-%- oder 24-%-Kategorie oder niedriger sind, halte ich den Roth-Beitrag für sinnvoll, vorausgesetzt, Sie werden bei Ihrer Pensionierung in einer höheren Gruppe sein“, sagte er. 

Obwohl unklar ist, wie der Kongress die Steuerpolitik ändern könnte, sind es mehrere Bestimmungen des Tax Cuts and Jobs Act von 2017 Der Sonnenuntergang ist für 2026 geplant, einschließlich niedrigerer Steuerklassen und eines höheren Regelabzugs.

Experten sagen, dass diese erwarteten Änderungen auch in die Analyse der Vorsteuer- vs. Roth-Beiträge einfließen können.

„Wir befinden uns an diesem Niedrigsteuer-Sweetspot“, sagte Catherine Valega, eine CFP und Gründerin von Green Bee Advisory in Boston, und bezog sich auf den Zeitraum von drei Jahren, bevor die Steuerklassen möglicherweise höher werden. „Ich sage, Steuern sind käuflich.“ 

Während Roth-Beiträge für junge Geringverdiener ein Kinderspiel sind, sagte sie, dass das aktuelle Steuerumfeld diese Einlagen auch für Kunden mit höherem Einkommen attraktiver gemacht habe. 

„Ich habe Kunden, die drei Jahre lang 22,500 Dollar bekommen können“, sagte Valega. „Das ist ein ziemlich nettes Stück Kleingeld, das steuerfrei wachsen wird.“

sogar für letzten Änderungen von Secure 2.0 haben Roth 401(k)-Beiträge für einige Investoren attraktiver gemacht, sagte sie. Die Pläne können jetzt Roth-Arbeitgeber-Matches anbieten, und Roth 401(k)s haben keine erforderlichen Mindestausschüttungen mehr. Natürlich können die Pläne variieren, je nachdem, welche Funktionen die Arbeitgeber übernehmen möchten.

Lawrence von Goldfinch Wealth Management sagte, dass „alte Ziele“ auch ein Faktor bei der Entscheidung zwischen Vorsteuer- und Roth-Beiträgen seien. „Die Nachlassplanung wird zu einem größeren Teil dessen, woran die Menschen tatsächlich denken“, sagte er.

Seit dem Secure Act von 2019 ist die Steuerplanung für vererbte individuelle Altersvorsorgekonten schwieriger geworden. Zuvor konnten Begünstigte, die nicht Ehegatten waren, Auszahlungen über ihre gesamte Lebenszeit „strecken“. Aber jetzt müssen sie vererbte IRAs innerhalb von 10 Jahren erschöpfen, bekannt als die „10-Jahres-Regel“.

Der Auszahlungszeitplan ist jetzt „viel kompakter, was sich auf den Begünstigten auswirken kann, insbesondere wenn er in den Jahren mit den höchsten Einnahmen ist“, sagte Lawrence.

Roth IRAs können jedoch ein „besseres Nachlassplanungsinstrument“ sein als herkömmliche Vorsteuerkonten, da Begünstigte, die nicht Ehegatten sind, keine Steuern auf Abhebungen schulden, sagte er.

„Jeder hat seine eigenen Vorlieben“, fügte Lawrence hinzu. „Wir versuchen einfach, die besten Optionen für das anzubieten, was sie erreichen wollen.“