So kassieren Sie Milliarden von Steuergutschriften und Rabatten für umweltfreundliche Heimwerker

On Am 16. August unterzeichnete Präsident Joe Biden das Gesetz zur Inflationsreduzierung, das in den nächsten zehn Jahren rund 370 Milliarden US-Dollar an Energie- und Klimaausgaben sowie Steuererleichterungen vorsieht. Es ist die aggressivste Bundesmaßnahme zur Bekämpfung des Klimawandels in der Geschichte des Landes und soll dem Weißen Haus helfen, seine hochgesteckten Ziele zur Reduzierung des Treibhauseffekts zu erreichen Emissionen.

Das Ergebnis ist eine Wundertüte voller Leckereien – für Energieerzeuger, Elektroauto- und Batteriehersteller, andere Unternehmen und normale Haushalte. „Da ist für jeden etwas dabei“, sagt Sophie Karp, Energieanalystin bei KeyBanc Capital Markets.

Während die Kredite für Käufer von Elektrofahrzeuge (sowohl neue als auch gebrauchte) haben viel Aufmerksamkeit auf sich gezogen, ihre Kosten verblasst im Vergleich zu den zig Milliarden an Steuergutschriften und Rabatten für Hausbesitzer, die in alles investieren, von Sonnenkollektoren über Wärmepumpen bis hin zu neuen Fenstern und Elektroherden.

Laut Goldman Sachs wird das Gesetz bei der Förderung von Batteriespeichern für Privathaushalte „am transformativsten“ sein, aber es stärkt auch die Mittel für zahlreiche andere Produkte, die einzelnen Haushalten Tausende und sogar Zehntausende von Dollar sparen könnten. Die meisten Bestimmungen werden erst im nächsten Jahr wirksam, obwohl einige bereits als Erweiterungen für auslaufende Credits verfügbar sind.

Alles in allem schätzt der Joint Committee on Taxation des Kongresses, dass die Regierung in den nächsten 37 Jahren fast 10 Milliarden Dollar an individuellen Steuergutschriften für umweltfreundliche Verbesserungen an Gebäuden ausgeben wird. Es gibt auch potenzielle Einsparungen für die Verbraucher, nachdem diese Verbesserungen vorgenommen wurden. Beispielsweise werden Haushalte, die von Heizöl oder Propangas auf Elektroheizung umsteigen, voraussichtlich durchschnittlich 493 US-Dollar pro Jahr einsparen. gemäß an die gemeinnützige Rewiring America.

Wenn Sie Ihr Haus mit klimafreundlichen Haus-Upgrades nachrüsten möchten, müssen Sie Folgendes wissen, um die Bestimmungen der IRA optimal zu nutzen.

Sonnenkollektoren und Batteriespeicher: 30 % Steuergutschrift, unbegrenzt

An der Spitze der Bestimmungen des Gesetzentwurfs zur Modernisierung von Eigenheimen steht eine Erhöhung und Verlängerung der Steuergutschrift für Solarenergieanlagen, die im nächsten Jahr von 26 % auf 22 % sinken sollte, bevor sie 2024 ausläuft. Stattdessen wurde sie jetzt auf 30 % angehoben. und verlängert bis 2032. Es soll dann im nächsten Jahr auf 26 % sinken, bevor es 2035 ausläuft, es sei denn, der Kongress erneuert es.

Das bedeutet, dass Hausbesitzer, die ein Solarsystem im Wert von 30,000 US-Dollar kaufen, ab diesem Jahr (gültig für das gesamte Jahr, noch vor der Verabschiedung der IRA) Anspruch auf einen Kredit von 9,000 US-Dollar haben (1,200 US-Dollar mehr als zuvor für dieses Jahr garantiert). Dies ist eine Steuergutschrift – kein Steuerabzug –, sodass die Bundeseinkommensteuer, die Sie Dollar für Dollar schulden, reduziert wird, anstatt einfach Ihr zu versteuerndes Einkommen zu senken.

Es gibt kein Maximum, wie viel Hausbesitzer ausgeben können, aber diese Gutschriften sind nicht erstattungsfähig, was bedeutet, dass Sie nicht mehr als Sie zurückbekommen können an Einkommenssteuern gezahlt. Jeder Teil dieser Steuergutschrift, der in dem Jahr, in dem ein System installiert wird, nicht verwendet werden kann, kann jedoch vorgetragen werden, um zukünftige Steuerrechnungen zu senken.

Das Guthaben gibt es für beide Systeme die Sie gegen Barzahlung kaufen und diejenigen, die Sie mit Finanzierung kaufen, aber nicht für Systeme, die von Drittunternehmen installiert wurden und noch Eigentum sind – Unternehmen, nicht Hausbesitzer, kommen zu Anspruch eine Gutschrift für diese geleasten Systeme.

Ab dem nächsten Jahr erstreckt sich dieser unbegrenzte Kredit auf die Installation von Batteriespeichern, die durchschnittlich 16,000 US-Dollar kosten – und damit durchschnittlich 4,800 US-Dollar an potenziellen Steuereinsparungen in Kauf nehmen. Wenn Sie für eine elektrische Schalttafel ausgeben möchten, können Sie dies auch mit diesem Guthaben tun – aber nur, wenn es in Verbindung mit der Installation einer Solaranlage auf dem Dach aufgerüstet wird. Andernfalls werden Sie mit einer Obergrenze konfrontiert (mehr dazu weiter unten).

Geothermische Heizung: 30 % Steuergutschrift, unbegrenzt

Es gibt jetzt auch eine unbegrenzte Steuergutschrift von 30 % für die Installation einer geothermischen Heizung, die Wärme aus dem Boden in Ihr Haus zur Raum- und Warmwasserbereitung überträgt – anstatt sie durch die Verbrennung fossiler Brennstoffe zu erzeugen. Ein typisches System kostet etwa 24,000 US-Dollar, was zu durchschnittlichen Einsparungen von 7,200 US-Dollar führt. Wie der Kredit für Solaranlagen gilt auch dieser Kredit bis mindestens 2032. Er ist ebenfalls nicht erstattungsfähig, aber vortragsfähig.

Wärmepumpen, Türen, Fenster und mehr: 30 % Steuergutschrift, bis zu 3,200 $

Für Hausbesitzer, die weniger dramatische Anpassungen vornehmen möchten, bietet die IRA eine Gutschrift von 30 % für eine Reihe von Produkten, darunter Fenster, Isolierungen und Wärmepumpen, die eine energieeffiziente Alternative zu Öfen und Klimaanlagen darstellen. Dieses Guthaben ist begrenzt – wobei die Beträge je nach Artikel variieren – aber es wird jedes Jahr zurückgesetzt, was bedeutet, dass Hausbesitzer ihre Upgrades verteilen können, um die Einsparungen zu maximieren. Warnung: Es ist nicht vor dem nächsten Jahr verfügbar, daher sollten Sie diese Verbesserungen möglicherweise auf 2023 verschieben.

Beachten Sie, dass es eine jährliche Steuergutschriftgrenze von 1,200 USD für „Verwitterungs“-Artikel gibt – einschließlich Türen, Fenstern, Energieprüfungen und Isolierung. (Das heißt, nur 4,000 US-Dollar an Verwitterungsverbesserungen kommen jedes Jahr für die 30 %-Gutschrift in Frage.) Wenn Sie die 2,000-Dollar-Grenze für eine neue Wärmepumpe einhalten, erhalten Sie die maximale Einsparung von 3,200 US-Dollar.

Diese Gutschrift ist nicht erstattungsfähig und kann im Gegensatz zu denjenigen für Solar, Batterien und Wärme nicht auf zukünftige Jahre übertragen werden – ein weiterer möglicher Grund, Ihre Ausgaben für die Bewitterung aufzuteilen.

Hausbesitzer, der Energieeinsparungen verwaltet (HOMES) Rabatt: Bis zu 8,000 $

Die IRA bietet auch zwei verschiedene Sätze von Rabatten an, bei denen es sich effektiv um Vorabrabatte auf Ausrüstung handelt, die so gewichtet sind, dass sie denjenigen mit bescheideneren Einkommen am meisten helfen. Im Rahmen des Home Owner Managing Energy Savings (HOMES)-Rabatts haben Hausbesitzer, die Upgrades installieren, die den Energieverbrauch um 35 % oder mehr senken, Anspruch auf Rabatte von bis zu 50 % der Projektkosten oder 4,000 US-Dollar, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist.

Aber Haushalte mit niedrigerem Einkommen – das heißt, diejenigen, die weniger als 80 % des mittleren Einkommens ihres Gebiets verdienen – können bis zu 8,000 US-Dollar Rabatt oder 80 % der Kosten eines Projekts erhalten, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist.

Wie die folgende Tabelle zeigt, sind energieeffiziente Verbesserungen, die die 35 %-Schwelle nicht erreichen, für kleinere Rabatte berechtigt – wobei der maximale Dollarbetrag für Haushalte mit niedrigerem Einkommen nochmals verdoppelt wird.

Ein großer Vorbehalt: Im Gegensatz zu den Steuergutschriften, die von allen Berechtigten in Anspruch genommen werden können, hat der Kongress einen festgelegten Betrag für das Rabattprogramm genehmigt, der von jedem Staat umgesetzt wird. Daher bleiben der Zeitpunkt und die genauen Bestimmungen (z. B. wie Hausbesitzer ihre Energieeinsparungen nachweisen) unklar – obwohl einige Experten davon ausgehen, dass Details und Rabatte bereits im nächsten Jahr verfügbar sein könnten.

Eine praktische Ressource, um den Status von Rabatten und Gutschriften in Ihrem Bundesstaat zu überprüfen – einschließlich aller besonderen staatlich finanzierten Anreize – wird von der North Carolina State University unterhalten hier.

In der Zwischenzeit sind hier die vom Kongress festgelegten Grenzen für HOMES-Rabatte:

Rabattprogramm für hocheffiziente elektrische Eigenheime: Bis zu 14,000 USD

Potenzielle Einsparungen sind im Rahmen dieses Programms noch größer, das auf Hausbesitzer beschränkt ist, die bis zu 150 % ihres durchschnittlichen Einkommens aus der Fläche erwirtschaften. (Sie können den Median Ihrer Region nachschlagen hier.) Im Rahmen dieses Rabatts sind einige wenige Artikel, einschließlich Schalttafeln und Verkabelung, für potenzielle Rabatte von bis zu 14,000 US-Dollar berechtigt. Dies kann auch mit den Steuergutschriften für zusätzliche Einsparungen gekoppelt werden. Er ist jedoch nicht mit dem HOMES-Rabatt kombinierbar.

Auch hier werden der Zeitpunkt und die spezifischen Bedingungen den Bundesstaaten überlassen, bleiben Sie also dran.

Haushalte, die weniger als 80 % ihres mittleren Einkommens erzielen, können die vollen Kosten für Upgrades bis zu bestimmten vom Kongress festgelegten Beträgen (siehe unten) geltend machen, während Haushalte mit einem Einkommen zwischen 80 % und 150 % entweder 50 % der Upgrade-Kosten oder des maximalen Rabatts – je nachdem, welcher Wert geringer ist.

Hier noch ein paar Vorbehalte: Versuchen Sie nicht, einen Rabatt für einen Elektroherd zu beanspruchen, wenn Sie bereits einen haben. Das macht Sie ungeeignet. Wenn Sie bereits einen elektrischen Wäschetrockner haben, sind Sie ebenfalls nicht berechtigt, den Rabatt auf einen Wärmepumpen-Wäschetrockner zu beanspruchen.

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