So vermeiden Sie Roth IRA-Steuern

Die Steuerplanung für Ihre Rentenkonten ist ein wichtiger Teil der Einrichtung Ihrer Begünstigten, um den Nutzen dessen zu maximieren, was Sie nach Ihrem Tod hinterlassen. Wenn Sie eine Roth IRA haben, können Sie Nachlasssteuerprobleme effektiv vermeiden, indem Sie Erben als Begünstigte unter dem Konto benennen, anstatt es durch Ihr Testament zu übergeben. Dies ermöglicht es ihnen, das Konto zu übernehmen, anstatt es zu erben, und potenzielle Erbschaftssteuern zu umgehen.

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Alterskonten Ihren Erben hinterlassen

Mit irgend Anlageportfoliokönnen Sie Erben ernennen, die Ihre Konten erben, wenn Sie sterben. Obwohl die Mechanismen der Vererbung eines Rentenkontos anders sind als die Vererbung eines Standardportfolios aus Aktien und Anleihen, ist ein steuerbegünstigtes Konto wie a Roth IRA funktioniert genauso bei der Benennung von Erben.

Konten, die an Ihre Erben weitergegeben werden, sind vom IRS verpflichtet, ein geerbtes Ruhestandskonto innerhalb einer bestimmten Zeit, normalerweise 10 Jahre, zu liquidieren. Die Idee dahinter ist, dass man nicht einfach Generation für Generation auf diesem Portfolio sitzen bleiben kann. Früher oder später muss jemand Steuern zahlen.

Außerdem, wenn Sie Rentenkonten verlassen über Ihr Testament an Ihre Begünstigten, anstatt einen Begünstigten auf dem Konto selbst zu benennen, könnte das Geld liquidiert werden. Sobald es in der liquidiert ist Nachlass Gericht, dann müssen Ihre Erben Steuern auf die Dollars zahlen, die sie erhalten.

Roth IRA-Vererbungsregeln

Einer der vorteilhaftesten Aspekte eines Roth IRA ist, dass es keine erforderlichen Mindestausschüttungen gibt (RMDs) zu Lebzeiten. Dafür gibt es keine Regel, weil Sie die Steuern auf dieses Geld bereits bezahlt haben, sodass Sie dieses Geld jederzeit in Ihrem Leben verwenden können. Dies macht es zu einem großartigen Anlageinstrument, um Vermögen nach Ihrem Tod an Ihre Begünstigten zu übertragen.

Hier sind drei zusätzliche Regeln, die Sie beim Erben einer Roth IRA beachten sollten:

Ehegattenregeln

Wenn ein Ehepartner ein Roth IRA von seinem verstorbenen Ehepartner erbt, kann er oder sie das Konto einfach übernehmen. Es gelten keine Mindestausschüttungen und sie können das Geld nach eigenem Ermessen abheben. Sie zahlen keine Einkommenssteuern auf die Abhebungen und müssen alle Gelder innerhalb von 10 Kalenderjahren nach Änderung des primären Kontoinhabers vom Konto abheben.

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Ehepartner können jedoch das Vermögen auf dem Konto in einen geerbten Roth IRA in ihrem Namen übertragen und sich dafür entscheiden, alle Ausschüttungen über ihre Lebenserwartung von fünf Jahren zu verteilen. Das Geld bleibt in diesen Szenarien immer steuerfrei.

Alle anderen Erben

Mit Ausnahme bestimmter Carve-Outs müssen alle nicht ehelichen Erben, die eine Roth IRA erben, den Fonds innerhalb von 10 Jahren nach Erhalt liquidieren. Während dieser Zeit sind keine Mindestausschüttungen erforderlich, sodass Sie das Konto die vollen 10 Jahre weiter wachsen lassen können, bevor Sie Ihr gesamtes Geld auf einmal abheben.

Sie zahlen keine Steuern auf dieses Geld, solange der ursprüngliche Kontoinhaber es mehr als fünf Jahre vor seinem Tod angelegt hat. Wenn sie die Roth geschaffen haben IRA weniger als fünf Jahre vor ihrem Tod schulden Sie gewöhnliche Einkommens- oder Kapitalertragssteuern auf das Wachstum des Kontos, sofern zutreffend.

Carve-Outs

Bestimmte Erben sind von der 10-Jahres-Regelung ausgenommen. Minderjährige Kinder, also Personen, für die Sie der gesetzliche Vormund sind, haben eine Bewährungsstrafe. Sie müssen als Kinder keine Abhebungen vornehmen, müssen das Geld jedoch innerhalb von 10 Jahren nach Vollendung des 18. Lebensjahres von diesem Konto abheben.

Die 10-Jahres-Regel gilt überhaupt nicht für Erben, die in irgendeiner Form behindert sind, und gilt auch nicht für Personen, die innerhalb von 10 Jahren nach dem Verstorbenen geboren wurden. Diese Carve-Outs hindern den IRS nicht daran, sein Hauptziel zu erreichen, die Übertragung von steuerfreiem Vermögen von Generation zu Generation immer wieder zu verhindern.

Sie sollten Begünstigte benennen, um ein Steuerereignis zu vermeiden

Egal wer du bist, a Roth IRA ist ein hervorragendes Mittel zur Vermeidung Kapitalgewinn und Einkommenssteuern. Diese Fonds wachsen völlig steuerfrei, so dass Sie im Idealfall nur Steuern auf das Geld zahlen, das Sie ursprünglich investiert haben. Je nachdem, wie Sie Ihre Nachlassplanung verwalten, kann jedoch ein Roth IRA ausgelöst werden Nachlasssteuern. Die Faustregel, die Sie sich merken sollten, lautet, dass Vermögenswerte, sobald sie in Ihren Nachlass gelangen, der Nachlasssteuer unterliegen können.

Dies bedeutet, dass, wenn Sie Vermögenswerte entweder durch Ihr Testament oder das Nachlassgesetz weitergeben, Nachlasssteuern anfallen können. Sie können Ihren Erben sicherlich Rentenkonten durch ein Testament hinterlassen, einschließlich eines Roth IRA. Dies geschieht im Allgemeinen auf eine von zwei Arten:

1. Überlassen Sie den Erlös Ihrer Roth IRA Ihren Erben: In diesem Fall würde Ihr Testamentsvollstrecker das Konto verkaufen, alle anfallenden Steuern zahlen und das verbleibende Geld gemäß den Anweisungen im Testament an Ihre Erben verteilen.

2. Sie können das Konto selbst verlassen: In diesem Fall würde Ihr Erbe das Roth IRA-Portfolio übernehmen und möglicherweise seine Bestände vorbehaltlich der geltenden 10-Jahres-Regel liquidieren.

Nun unterliegen nur noch sehr wenige Haushalte der Erbschaftssteuer. Zum Zeitpunkt der Abfassung dieses Artikels liegt die aktuelle Obergrenze für die Erbschaftssteuer bei 12.06 Millionen US-Dollar für Alleinstehende und 24.12 Millionen US-Dollar für Ehepaare.

Wenn Ihr Vermögen weniger als die Obergrenze wert ist, zahlen Sie überhaupt keine Steuern. Wenn es mehr wert ist, zahlt Ihr Nachlass Steuern auf den Überschuss, bevor Sie Ausschüttungen vornehmen. Wenn beispielsweise eine Person stirbt und 12.5 Millionen US-Dollar an ihre Kinder weitergibt, zahlt der Nachlass Steuern in Höhe von 440,000 US-Dollar.

Um das Problem jedoch ganz zu vermeiden, können Sie Begünstigte in Ihrem Roth IRA benennen.

Bei allen Rentenkonten können Sie einen oder mehrere Begünstigte für das Konto benennen. Dies sind die Personen, die im Falle Ihres Todes das Portfolio in Besitz nehmen. Kritisch bedeutet dies, dass sie das Portfolio in Besitz nehmen, ohne das erbrechtliche Verfahren zu durchlaufen. Sie erben nicht die Roth IRA. Stattdessen wird das Konto automatisch auf sie übertragen, da sie bereits einen Eigentumsanteil hatten.

Da Begünstigte die Roth IRA erhalten, anstatt sie zu erben, wird das Rentenkonto niemals Teil Ihres Nachlasses. Es trägt weder zum steuerpflichtigen Wert Ihres Nachlasses bei, noch unterliegt der Wert des Kontos der Nachlasssteuer, wenn Sie reich genug waren, um ein Steuerereignis auszulösen. Bei besonders kapitalkräftigen Konten kann dies einen großen Unterschied machen, wenn es darum geht Erbschaftsteuerplanung.

Fazit

Der beste Weg, eine Roth IRA an Ihre Erben weiterzugeben, besteht darin, sie als Begünstigte im Konto zu benennen. Dadurch wird sichergestellt, dass das Portfolio niemals Teil Ihres Nachlasses wird und daher niemals Probleme mit Erbschaftssteuern nach sich zieht vermeidet Nachlass insgesamt. Dies gibt den meisten Erben mindestens 10 Jahre Zeit, um die Gelder vom Konto zu verteilen.

Tipps für die Steuerplanung

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• Die Bundesnachlasssteuer ist nicht die einzige Möglichkeit, wie Steuern in Ihr Testament eingreifen können. Ein paar Staaten haben Erbschaftsteuerrecht auch in den Büchern, die Sie kennen sollten.

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Die Post Leitfaden zu Roth IRAs und Nachlasssteuern erschien zuerst auf SmartAsset-Blog.