Wie viel 401 (k) Erbschaftssteuern Sie wirklich kosten werden

Das Erben eines 401(k) kann Ihrem Finanzplan aus steuerlicher Sicht eine Falte hinzufügen. Gemäß den 401(k)-Erbschaftssteuerregeln sind alle Vermögenswerte, die von einer Person an eine andere weitergegeben werden, steuerpflichtig. Die Regeln für die Vererbung von Pensionsplänen, einschließlich Arbeitsplatzplänen und individuellen Altersvorsorgekonten, sind nicht unbedingt die gleichen wie die Regeln für die Vererbung von Immobilien oder anderen Vermögenswerten. Wenn Sie voraussehen 401(k) erben von einem Elternteil, einem Ehepartner oder einer anderen Person, ist es wichtig, Ihre Möglichkeiten zur Minimierung der Steuerpflicht zu kennen. EIN Finanzberater kann Ihnen helfen, diese Optionen zu sortieren, damit Sie eine gute Entscheidung treffen.

Wie wird ein 401 (k) bei Vererbung besteuert?

Das 401 (k) Erbschaftssteuer Regeln folgen in der Regel den gleichen Strukturen wie die Steuerregeln, die für Einzahlungen oder Entnahmen in diese Art von Altersvorsorge gelten. Wenn eine Person stirbt, wird ihr 401(k) Teil ihres steuerpflichtigen Nachlasses. Das bedeutet, dass alle Steuern auf Einkünfte auf dem Konto, die zu Lebzeiten unbezahlt geblieben sind, weiterhin bezahlt werden müssten.

Herkömmliche 401(k)-Pläne werden mit Dollar vor Steuern finanziert. Während Sparer damit während der Erwerbstätigkeit Beiträge abziehen können, werden Bezüge im Ruhestand mit dem ordentlichen Einkommensteuersatz besteuert. Eine Ausnahme kann gemacht werden für Roth 401 (k) Pläne. Mit einem Roth 401 (k) werden Beiträge mit Dollar nach Steuern geleistet. Qualifizierte Abhebungen aus diesen Plänen sind also zu 100 % steuerfrei.

Verpassen Sie keine Neuigkeiten, die sich auf Ihre Finanzen auswirken könnten. Erhalten Sie Neuigkeiten und Tipps um klügere finanzielle Entscheidungen mit der halbwöchentlichen E-Mail von SmartAsset zu treffen. Es ist 100% kostenlos und Sie können sich jederzeit abmelden. Hier anmelden.

Wie eine geerbte 401(k) besteuert wird, hängt von drei Dingen ab:

• Die Beziehung zwischen dem Kontoinhaber und der Person, die die 401(k) erbt

• Das Alter der Person, die die 401(k) erbt

• Wie alt der Kontoinhaber war, als er verstarb

Die Art und Weise, wie Sie sich für den Erhalt einer geerbten 401 (k) entscheiden, kann auch Einfluss darauf haben, wann Sie Steuern darauf zahlen.

Wer zahlt Steuern auf geerbte 401(k)-Vermögenswerte?

Die Person, die einen 401 (k) erbt, ist für die Zahlung aller auf dem Konto geschuldeten Steuern verantwortlich. Wenn sich jemand bei der Arbeit für einen 401(k)-Plan anmeldet oder a Solo 401 (k) für sich selbst können sie einen oder mehrere Begünstigte auswählen. Die Kontobegünstigten sind berechtigt, alle Vermögenswerte auf dem Konto zu erhalten, sobald der ursprüngliche Kontoinhaber verstirbt.

Die Geschichte geht weiter

Ehepartner werden oft als Hauptbegünstigte genannt, was bedeutet, dass sie Anspruch auf das verbleibende Guthaben auf dem Konto haben. Wenn ein Hauptbegünstigter vor dem Kontoinhaber verstorben ist oder er aus irgendeinem Grund keine geerbten 401(k) beanspruchen möchte, würde das Geld an den nächsten benannten bedingten Begünstigten gehen.

Der Begünstigte, der 401(k)-Vermögenswerte erbt, ist für die Zahlung der 401(k)-Erbschaftssteuer verantwortlich. Die Vermögenswerte auf dem Konto würden mit Ihrem normalen Einkommensteuersatz besteuert, nicht mit dem Steuersatz des ursprünglichen Kontoinhabers. Es ist möglich, dass Sie in eine Höhere gedrängt werden Steuerklasse, je nachdem, wie viel Sie von einem geerbten 401 (k) erhalten.

Was mache ich mit einem geerbten 401(k)?

Was Sie mit einem geerbten 401 (k) tun, kann davon abhängen, ob Sie als Ehepartner oder Nicht-Ehepartner erben. Wenn Sie mit dem ursprünglichen Kontoinhaber verheiratet waren und jünger als 59.5 Jahre sind, können Sie Folgendes tun:

• Ziehen Sie es zurück. Wenn Sie das Geld aus einem geerbten 401 (k) für Arztrechnungen benötigen, College-Kosten oder andere Ausgaben könnten Sie alles in einer Summe abheben. Die Ausschüttung muss natürlich versteuert werden.

• Lass es. Sie können sich dafür entscheiden, Geld im 401(k)-Plan Ihres Ehepartners zu belassen und regelmäßige Ausschüttungen daraus zu nehmen und Steuern auf diese Ausschüttungen zu zahlen. Auf diese Ausschüttungen müssten Sie jedoch keine Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % zahlen.

• Rollen Sie es um. Sie können auch geerbte 401(k)-Gelder in Ihren eigenen 401(k)-Plan oder in eine IRA übertragen. Dadurch kann das Geld weiter wachsen und die Mittel würden steuerlich wie Ihre eigenen behandelt.

• Geerbte IRA. Sie könnten auch einen geerbten 401(k) in einen neuen rollen geerbte IRA. Sie könnten veranlassen, dass die Depotbank des 401(k)-Plans Vermögenswerte direkt in Ihrem Namen überträgt, um zu vermeiden, dass das Geld als Ausschüttung besteuert wird. Eine geerbte IRA würde es Ihnen ermöglichen, vorzeitige Auszahlungen vorzunehmen, ohne eine Steuerstrafe von 10 % auszulösen.

Es ist wichtig zu beachten, dass bei diesen Optionen die Frage, ob Ihr Ehepartner zum Zeitpunkt seines Todes 70.5 Jahre alt war, bestimmen kann, wann Sie nehmen müssen erforderliche Mindestverteilungen von einem geerbten 401 (k).

Wenn Sie ein Begünstigter ohne Ehepartner sind und einen 401 (k) erben, sind Ihre Optionen für die Verwaltung etwas anders. Unter dem Sicheres Gesetz, müssen Sie alle Vermögenswerte von einem geerbten 401(k) innerhalb von 10 Jahren nach dem Tod des ursprünglichen Kontoinhabers abheben. Jedes Geld, das nach Ablauf der 10-Jahres-Frist auf dem Konto verbleibt, unterliegt einer Steuerstrafe von 50 %. Ausnahmen von dieser Regel sind für Minderjährige und Anspruchsberechtigte zulässig, die behindert oder chronisch krank sind.

Sie können also eine Pauschalausschüttung wählen oder Ausschüttungen verteilen. In jedem Fall schulden Sie Einkommensteuer auf die Beträge, die Sie aus dem Plan nehmen. Sie können auch die ererbte IRA-Rollover-Option wählen, die je nach Steuerklasse die im Laufe Ihres Lebens geschuldeten Steuern senken kann.

Wie vermeide ich die Erbschaftssteuer auf meinem 401(k)?

Der einfachste Weg, 401 (k) Erbschaftssteuer als Ehepartner zu vermeiden, besteht möglicherweise darin, das Geld in eine geerbte IRA zu übertragen. So bleiben Sie der Begünstigte des Geldes, ohne dass Ihnen eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % auferlegt wird. Darüber hinaus müssten Sie nicht beginnen, die erforderlichen Mindestausschüttungen vom Konto abzubuchen, bis Ihr Ehepartner 72 Jahre alt ist.

Dies könnte zu Ihren Gunsten bei der Minimierung der Erbschaftssteuern auf einem 401 (k) wirken, wenn Ihr Ehepartner in einem jüngeren Alter verstorben ist und zwischen Ihnen ein Altersunterschied besteht. Wenn Sie das Geld in Ihre eigene IRA einzahlen würden, gelten die Standard-RMD-Regeln. Das bedeutet, dass RMDs einsetzen würden, wenn Sie das Alter von 72 Jahren erreichen und sich an Ihrer Lebenserwartung orientieren.

Es gibt noch eine weitere Möglichkeit, die 401(k)-Erbschaftssteuer zu umgehen. Sie könnten das Erbe ausschlagen insgesamt. Wenn Sie einen geerbten 401 (k) ablehnen würden, würde das Geld an den nächsten bedingten Begünstigten weitergegeben. Dies ist etwas, das Sie in Betracht ziehen können, wenn Sie die Kopfschmerzen der 401(k)-Erbschaftssteuer lieber vermeiden möchten, Sie das Geld nicht unbedingt brauchen oder es einfach lieber an jemand anderen gehen lassen möchten.

Fazit

Das Erben einer 401 (k) von einem Ehepartner oder Elternteil könnte Sie finanziell überraschen, wenn Sie sich der möglichen steuerlichen Auswirkungen nicht bewusst sind. Wenn Sie wissen, dass Sie als Begünstigter des 401 (k) oder eines ähnlichen Plans einer anderen Person aufgeführt sind, z.

Tipps zur Steuerplanung

• Wenn Sie einen 401(k) haben, den Sie an jemand anderen weitergeben möchten, ist es wichtig zu überlegen, wie sich dies auf Ihren Nachlassplan als Ganzes auswirken kann. Und während Ihres Lebens möchten Sie vielleicht Ihr 401(k) bis zu seinem maximalen Potenzial nutzen, um den größten Steuervorteil zu realisieren. Das kann bedeuten, die jährlichen Beiträge zu maximieren, einschließlich Nachholbeiträgen, sobald Sie das 50. Lebensjahr erreicht haben. Die vollständige Nutzung eines 401 (k) oder IRA kann dazu beitragen, einen Teil der Kapitalertragssteuer auszugleichen, die Sie möglicherweise zahlen, wenn Sie auch in einen investieren steuerpflichtiges Maklerkonto.

• Erwägen Sie, mit einem Finanzberater darüber zu sprechen, wie sich das Erben eines 401 (k) auf Sie auswirken kann und welche Möglichkeiten Sie haben, um die geschuldeten Steuern zu minimieren. Einen qualifizierten Finanzberater zu finden, muss nicht schwer sein. Das kostenlose Tool von SmartAsset bringt Sie mit bis zu drei Finanzberatern in Ihrer Nähe zusammen, und Sie können Ihren Berater kostenlos interviewen, um zu entscheiden, welcher der richtige für Sie ist. Wenn Sie bereit sind, einen Berater zu finden, der Ihnen helfen kann, Ihre finanziellen Ziele zu erreichen, Jetzt loslegen.

Bildnachweis: ©iStock.com/PeopleImages