Mehr als 160 Milliarden US-Dollar an Steuereinnahmen gehen jedes Jahr verloren, weil Die obersten 1 % finden Wege, um die Zahlung zu vermeiden "ihr gerechter Anteil“, so eine vom Finanzministerium zitierte wissenschaftliche Studie.
Welche Taktiken wenden jedoch überreiche Menschen an, um die Steuern zu umgehen?
Es stellt sich heraus, dass sie sich nicht nur Steueranwälte, Wirtschaftsprüfer und Nachlassplaner leisten können, sondern dass es auch einige Steuervorteile gibt, die viel Geld erfordern, um überhaupt in Anspruch genommen zu werden. Wir werden einige dieser Strategien beleuchten, die nur den extrem Reichen zur Verfügung stehen.
„Solange es rechtmäßig geschieht und es keinen Betrug gibt, bin ich damit einverstanden“, sagte Ed Smith, leitender Steuer- und Nachlassplaner bei Janney Montgomery Scott.
Spartipps von Reichen: Dies sind die Steuerstrategien, die von überreichen Amerikanern angewendet werden
Wichtige Info: Sind Sie bereit, Ihre Steuererklärung abzugeben? Hier finden Sie alles, was Sie wissen müssen, um 2023 Steuern einzureichen.
Wie viel Steuern vermeiden reiche Leute?
Laut Schätzungen des US-Finanzministeriums, zahlt das oberste 1 % der Reichen jährlich 163 Milliarden US-Dollar zu wenig Steuern.
Wie die Superreichen Steuern vermeiden
Foundations
Schenken
Family Offices
Investments
Wohnsitzwechsel
1. Foundations: Einige beginnen mit nur 250,000 US-Dollar, aber ein realisierbarerer Betrag beginnt in Millionenhöhe.
Sofortiger Einkommensteuerabzug von bis zu 30 % des bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) für Ihren Beitrag, aber nur etwa 5 % pro Jahr für wohltätige Zwecke ausschütten. Da diese 5 % auf das Vermögen des Vorjahres berechnet werden, ist im ersten Jahr keine Ausschüttung erforderlich.
Hoch vermeiden Kapitalgewinnsteuer und Geldsteuer effizient wachsen lassen. Sie können den vollen Marktwert der von Ihnen eingebrachten Aktien abziehen und zahlen keine Kapitalertragssteuer. Verkauft die Stiftung, zahlt sie nur noch 1.39 % Verbrauchssteuer auf die Veräußerungsgewinne.
Beispiel: Durch die jährliche Investition von 250,000 US-Dollar in eine private Stiftung, die jährlich 8 % verdient, ergibt sich eine Rendite von etwa 1.43 Millionen US-Dollar nach Verbrauchssteuern und einer jährlichen Mindestausschüttung von 5 % für wohltätige Aktivitäten. Vergleichen Sie dies mit 1.38 Millionen US-Dollar, wenn das Geld auf einem steuerpflichtigen Konto angelegt und dabei Kapitalertragssteuern gezahlt worden wären.
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2. Schenken:
Jährlicher Schenkungssteuerfreibetrag. Im Jahr 2022 lag das Limit bei 16,000 US-Dollar und im Jahr 2023 bei 17,000 US-Dollar pro Person. „Wenn Sie drei Kinder und zehn Enkelkinder haben, mal zwei (ich und mein Ehepartner), sind das 10 US-Dollar pro Jahr für alle 34,000 Personen, die aus Ihrem Nachlass stammen, und eine steuerfreie Schenkung“, sagte David Handler, Partner der Trusts and Estates Practice Group bei Kirkland & Ellis LLP.
Lebenslange Schenkungssteuerbefreiung, die vom jährlichen Geschenk getrennt ist. Für 2023 sind es 12.92 Millionen US-Dollar (25.84 Millionen US-Dollar für ein Ehepaar), und dieser Betrag steigt im Allgemeinen jedes Jahr aufgrund der Inflation.
Note: Mit dem Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) von 2017 wurde der Betrag der lebenslangen Schenkungssteuer bis zum 31. Dezember 2025 verdoppelt. Der Betrag wird inflationsbereinigt auf den Betrag vor dem TCJA von 5 Millionen US-Dollar zurückgesetzt, es sei denn, der Kongress verlängert ihn.
3. Familienbüro: In der Regel benötigen Sie ein Vermögen von mindestens 100 Millionen US-Dollar, um ein Single Family Office zu gründen.
Wenn es richtig strukturiert ist, kann es personalisierte Dienstleistungen anbieten, die Anlageverwaltung, Finanzplanung, Nachlass- und Steuerplanung, philanthropische Investitionen, Concierge-Services und mehr für Familienmitglieder mit allen Steuerabzügen eines Unternehmens umfassen. Das TCJA hat einzelne Steuerzahler bis 2025 daran gehindert, Anlage-, Buchhaltungs-, Steuer- und ähnliche Beratungsgebühren abzuziehen, aber ein Family Office könnte sie übernehmen.
„Große wohlhabende Familien haben die Möglichkeit, dies zu tun, wenn sie alle zustimmen und miteinander auskommen, indem sie daraus ein Geschäft machen und das abziehen, was nicht abzugsfähig wäre“, sagte Ed Smith, Senior Tax and Estate Planner bei Janney Montgomery Scott.
Bonus: Wenn Ihre Kinder über Fähigkeiten verfügen, die im Family Office oder anderen Unternehmen eingesetzt werden können, können Sie sie einstellen und ihnen ein saftiges Gehalt zahlen, das für das Geschäft ausgegeben und an die Kinder weitergegeben wird, sagte Smith.
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4. Investitionen:
Das durchschnittliche US-CEO-Gehalt am 26. Januar war $812,100, laut Salary.com. Wie kann das sein, wenn wir immer wieder hören, dass CEOs Millionen pro Jahr verdienen?
Im Gegensatz zu den unteren 99 %, die den größten Teil ihres Einkommens aus Löhnen und Gehältern beziehen, erzielen die obersten 1 % den größten Teil ihres Einkommens aus Kapitalanlagen. Von der Arbeit erhalten sie möglicherweise eine aufgeschobene Vergütung, Aktien oder Aktienoptionen und andere Vorteile, die nicht sofort steuerpflichtig sind. Außerhalb der Arbeit haben sie mehr Investitionen, die Zinsen, Dividenden, Kapitalgewinne oder Mieten generieren können, wenn sie Immobilien besitzen.
Note: Immobilieninvestitionen bieten einen weiteren Vorteil, weil sie abgeschrieben und von der Bundeseinkommensteuer abgezogen werden können – eine weitere Taktik, die von wohlhabenden Menschen angewendet wird.
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5. Wohnsitzwechsel:
"Jake Paul hat sie bei einer ganz neuen Bevölkerungsschicht beworben“, sagte Steueranwalt Adam Brewer.
Profiboxer und amerikanische Social-Media-Persönlichkeiten Paul und sein Bruder Logan, der auch Schauspieler und Wrestler ist, zog unter anderem nach Puerto Rico, um hohe amerikanische Steuern zu vermeiden.
Puerto Rico ist besonders attraktiv weil US-Bürger, die in gutem Glauben in Puerto Rico ansässig werden – ein einfacher Umzug zählt nicht – ihre US-Staatsbürgerschaft behalten können, die US-Bundeseinkommensteuer auf Kapitalgewinne, einschließlich Kapitalgewinne aus US-Quellen, vermeiden und keine Einkommensteuer auf Zinsen und Dividenden zahlen müssen aus puertoricanischen Quellen.
Normalerweise müssten US-Steuerzahler ihre US-Staatsbürgerschaft oder Green Card aufgeben, um Steuervorteile des Bundes zu erhalten.
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Doch nicht jeder ist bereit, diesen Sprung zu wagen. „Viele Menschen ziehen um, um die staatliche Einkommenssteuer zu vermeiden“, sagte Brewer.
Wenn Sie ein großer Verdiener sind, könnten Sie von keiner Einkommenssteuer profitieren, zumal das Tax Cuts and Jobs Act die Höhe auf 10,000 US-Dollar begrenzt staatliche und lokale Steuern (SALT) Sie können bis 2025 von Ihren Bundessteuern abziehen. Wenn der Kongress nicht handelt, um diese Obergrenze beizubehalten, werden die SALT-Abzüge auf unbegrenzt zurückgesetzt.
Alaska
Florida
Nevada
New Hampshire
Süddakota
Tennessee
Texas
Washington
Wyoming
Können wir reiche Leute dazu bringen, mehr Steuern zu zahlen?
Dies sind nur einige Möglichkeiten, wie ultrareiche Menschen Steuern legal vermeiden können. Obwohl Präsident Joe Biden bei seinem Amtsantritt eine nationale Vermögenssteuer vorgeschlagen hat, ist diese nirgendwohin gegangen und jetzt versuchen einige Staaten, ihre eigene aufzuerlegen.
Kalifornien, Connecticut, Hawaii, Illinois, Maryland, Minnesota, New York und Washington stellen Vorschläge zur Besteuerung der Reichen vor. Jeder Staat hat seinen eigenen Ansatz, aber typische Strategien umfassen die Besteuerung von Vermögenswerten und die Senkung der Schwelle für Erbschaftssteuern.
Medora Lee ist Reporterin für Geld, Märkte und persönliche Finanzen bei USA TODAY. Sie erreichen sie unter [E-Mail geschützt] und abonnieren Sie jeden Montag- bis Freitagmorgen unseren kostenlosen Daily Money-Newsletter für persönliche Finanztipps und Wirtschaftsnachrichten.
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Dieser Artikel erschien ursprünglich in den USA HEUTE: Wie die Reichen Steuern vermeiden, indem sie Strategien anwenden, die nur ihnen zur Verfügung stehen
Quelle: https://finance.yahoo.com/news/rich-people-avoid-taxes-wealthy-192633039.html