Hilf mir, die Mathematik zu verstehen. Wie senkt eine Spende für wohltätige Zwecke meine Steuern?

Wenn ich einer Wohltätigkeitsorganisation 50,000 US-Dollar in bar spende, senkt das mein steuerpflichtiges bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) um 50,000 US-Dollar? Wenn also mein bereinigtes Bruttoeinkommen 100,000 US-Dollar betrug und ich 50,000 US-Dollar für wohltätige Zwecke gespendet habe, beträgt mein zu versteuerndes Einkommen jetzt 50,000 US-Dollar?

-Rechnung

Making Spenden für wohltätige Zwecke gibt Ihnen die Möglichkeit, Gutes zu tun und einen wertvollen Steuerabzug zu erhalten.

Im Falle eines bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) von 100,000 USD mit einer Barspende von 50,000 USD können Sie wahrscheinlich die 50,000 USD abziehen und Ihren AGI auf 50,000 USD reduzieren.

Aber da wir es mit dem US-Steuerrecht zu tun haben, lautet die eigentliche Antwort: Es kommt darauf an.

Es ist nicht immer ganz so einfach wie „x $ spenden, x $ Steuerabzug erhalten“. Aber wenn Sie wohltätige Organisationen unterstützen, sehen Sie normalerweise einen Steuervorteil. Das heißt, solange Sie sich an die Regeln halten. Hier ist, was Sie wissen sollten.

Um Hilfe bei steuerbewussten Strategien für wohltätige Spenden zu erhalten, ziehen Sie in Betracht Zusammenarbeit mit einem Finanzberater. 

Welche Spenden können Sie abziehen?

Abzugsfähige wohltätige Spenden sind nicht auf Bargeld beschränkt. Du kannst auch Vermögen spenden – alles von gebrauchter Babykleidung über Kunstwerke bis hin zu Autos. Wenn Sie sich freiwillig für wohltätige Zwecke engagieren, können Ihre damit verbundenen Auslagen ebenfalls abzugsfähig sein. Die Regeln für Vermögens- und freiwillige Spenden sind etwas anders, also stellen Sie sicher, dass Sie sie befolgen, um Ihren vollen zulässigen Abzug zu erhalten.

Befolgen Sie bei Vermögensspenden diese Richtlinien:

• Bestimmen Sie den fairen Marktwert. Im Grunde ist das der Betrag, für den Sie Spenden zum Zeitpunkt der Spende vernünftigerweise verkaufen könnten.

• Stellen Sie sicher, dass gespendete Haushaltsgegenstände in einem guten gebrauchten Zustand oder besser sind, bevor Sie den Abzug vornehmen.

• Holen Sie sich eine formelle, unterschriebene Bewertung, wenn der von Ihnen gespendete Vermögenswert 5,000 $ oder mehr wert ist. Näheres finden Sie in IRS Veröffentlichung 561.

Mit freiwilligen Abzügen können Sie nicht erstattete Ausgaben, die Sie bezahlt haben, einbeziehen, aber nicht Ihre Zeit oder den Wert Ihres Dienstes. Du kannst Dinge wie Fahrtkosten bei einem Freiwilligendienst außer Haus, Snacks, die du während einer Veranstaltung bereitstellst, und die Kosten für Uniformen, die du während deines Freiwilligendienstes tragen musst, absetzen.

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Wenn Sie Ihr Auto während der Freiwilligenarbeit nutzen, können Sie direkt damit verbundene Ausgaben – wie z. B. Benzin – absetzen oder den Kilometerabzug von 14 Cent pro Meile nutzen. Stellen Sie sicher, dass Sie alle relevanten Quittungen aufbewahren und Unterlagen von der Wohltätigkeitsorganisation erhalten, für die Sie sich freiwillig melden, die für Abzüge von 250 $ oder mehr erforderlich sind.

Beachte die Regeln

Wie bei allem, was mit IRS zu tun hat, gibt es bei der Einnahme mehrere Regeln zu beachten Abzüge für wohltätige Spenden. Hier sind vier wichtige Dinge, die Sie beachten sollten:

• Stellen Sie sicher, dass die Wohltätigkeitsorganisationen, an die Sie gespendet haben, IRS-qualifiziert sind, bevor Sie Abzüge vornehmen. Du kannst Besuchen Sie die IRS-Website um herauszufinden, ob die Organisationen, die Sie unterstützen, qualifiziert sind.

• Kennen Sie die Abzugsgrenzen. Für das Steuerjahr 2022 ist der Abzug für Barspenden normalerweise auf bis zu 50 % Ihres AGI begrenzt, obwohl die Grenze unter bestimmten Umständen reduziert werden kann. Sie können auch Sachspenden von bis zu 30 % Ihres AGI abziehen, wenn Sie diese Vermögenswerte mindestens ein Jahr lang gehalten haben. Wenn Ihre Spenden diese Grenzen überschreiten, können Sie die Abzüge in Ihrer Steuererklärung für die nächsten fünf Jahre vortragen.

• Führen Sie Aufzeichnungen über Ihre Geldspenden. Lassen Sie sich für Spenden von 250 USD oder mehr eine schriftliche Quittung von der Wohltätigkeitsorganisation geben, in der der Betrag Ihres Geldgeschenks oder eine Beschreibung des gespendeten Eigentums ausdrücklich angegeben sind. Diese Bestätigung muss auch den Wert aller Waren oder Dienstleistungen beinhalten, die Sie von der Wohltätigkeitsorganisation im Gegenzug erhalten haben.

• Reichen Sie bei Bedarf die richtigen Formulare ein. Wenn Sie Eigentum im Wert von mindestens 500 US-Dollar spenden, müssen Sie das IRS-Formular 8283 als Teil Ihrer Steuererklärung beifügen. Fügen Sie ggf. Wertgutachten zu den Spenden bei.

Sie müssen auflisten, um den Abzug zu erhalten

Im Gegensatz zum letzten Jahr müssen Sie Abzüge auflisten in Anhang A, um Ihre Spenden in der kommenden Steuersaison in Ihre Steuererklärung aufzunehmen. Und mit den hohen Standardabzugsbeträgen für das Steuerjahr 2022 werden viele Leute am Ende nicht aufschlüsseln. Diese Standardabzüge, basierend auf Ihrem Anmeldestatus, sind:

• Einzelzimmer: $ 12,950

• Gemeinsame Anmeldung einer Ehe: 25,900 US-Dollar

• Haushaltsvorstand: 19,400 $

Wenn Ihre Einzelabzüge hinter dem Standardabzug zurückbleiben, können Sie a verwenden Bündelungsstrategie sie über die Linie zu schieben. Das bedeutet, dass Sie Zahlungen, die Sie normalerweise im Jahr 2022 geleistet hätten, schnell auf 2023 weiterleiten. Auf diese Weise können Sie das Steuerjahr 2022 aufschlüsseln und den hohen Standardabzug für das Steuerjahr 2023 vornehmen.

So sieht das aus:

Angenommen, Sie spenden normalerweise jedes Jahr 5,000 $ für wohltätige Zwecke. Im Jahr 2022 würden Sie 10,000 US-Dollar spenden: die Spenden dieses und des nächsten Jahres zusammen. Diese doppelte Spende erhöht Ihre Einzelabzüge über den Standardabzug für dieses Jahr, um Ihr zu versteuerndes Einkommen stärker zu reduzieren.

Spendenstrategien für wohltätige Zwecke, die Steuereinsparungen maximieren

Abhängig von Ihrer persönlichen Situation können Sie möglicherweise fortgeschrittene Strategien für größere Steuereinsparungen anwenden. Wenden Sie sich unbedingt an Ihren Steuerberater, bevor Sie einen dieser komplexeren Schritte unternehmen.

Nutzung eines Donor-Advised Fund (DAF). Diese Fonds können besonders gut in Kombination mit der Bündelungsstrategie funktionieren. Mit einer DAF, leisten Sie in einem Jahr einen beträchtlichen steuerlich absetzbaren Beitrag, um Ihre Einzelabzüge für dieses Steuerjahr zu maximieren. Sie können das Geld im DAF in den nächsten Jahren wie gewohnt an verschiedene Wohltätigkeitsorganisationen verteilen. Sie erhalten nur einen Steuerabzug, wenn Sie den DAF finanzieren, nicht, wenn der DAF das Geld an Organisationen verteilt.

Spenden Sie wertvolle Vermögenswerte. Wenn Sie geschätzte Vermögenswerte – zum Beispiel Aktien – direkt spenden, erhalten Sie zwei zusätzliche Vorteile. Sie vermeiden die Zahlung der Kapitalertragssteuern, die beim Verkauf des Vermögenswerts anfallen würden. Und Sie erhalten immer noch einen Abzug für wohltätige Spenden, um Ihre Steuerlast zu reduzieren.

Machen Sie eine qualifizierte wohltätige Verteilung Wenn Sie mindestens 70 1/2 Jahre alt sind, können Sie eine machen qualifizierter gemeinnütziger Vertrieb (QCD) von bis zu 100,000 $ direkt von Ihrer traditionellen IRA an die Wohltätigkeitsorganisation Ihrer Wahl. Diese Spenden sind nicht abzugsfähig, erhalten aber trotzdem einen Steuervorteil. Sie zählen zu Ihren erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs), erhöhen aber Ihr steuerpflichtiges Einkommen nicht so wie normale RMDs. Ein reduziertes steuerpflichtiges Einkommen bedeutet eine niedrigere Steuerrechnung, was Ihnen helfen kann, die Zahlung von Steuern auf Sozialversicherungsleistungen zu vermeiden.

Fazit

Der Abzug für wohltätige Spenden ist mehr als nur eine Dollar-für-Dollar-Reduktion Ihres bereinigten Bruttoeinkommens. Die Regeln können kompliziert werden, wenden Sie sich daher an Ihren Steuerberater, um sicherzustellen, dass Sie alles richtig machen.

Michele Cagan, Wirtschaftsprüfer, ist Kolumnist für Finanzplanung bei SmartAsset und beantwortet Leserfragen zu persönlichen Finanz- und Steuerthemen. Haben Sie eine Frage, die Sie gerne beantwortet hätten? Email [E-Mail geschützt] und Ihre Frage kann in einer zukünftigen Kolumne beantwortet werden.

Bitte beachten Sie, dass Michele kein Teilnehmer der SmartAdvisor Match-Plattform ist und für diesen Artikel entschädigt wurde.

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