Um den Schmerz der hohen Benzinpreise zu lindern, werden berechtigte Kalifornier starten Steuerrückerstattungen erhalten von 200 $ bis 1,050 $ Freitag unter a Budget Deal vom Gesetzgeber genehmigt und im Juni von Gouverneur Gavin Newsom unterzeichnet.
Was viele Menschen zu der Frage veranlasste: Muss ich dafür Steuern zahlen? Denn nichts verdirbt einen Geldsegen im Oktober so sehr wie eine höhere Steuerrechnung im April.
Die Antwort lautet wie so oft bei Steuerfragen: Es ist kompliziert.
Der erklärte Zweck des 9-Milliarden-Dollar-Projekts „Steuererstattung für die Mittelklasse“ ist zu kompensieren hohe Benzinpreise, obwohl im Rahmen des Abkommens das Geld an Personen geht, die die Einkommensgrenzen erfüllen, unabhängig davon, ob sie ein gasbetriebenes Auto fahren. Um sich zu qualifizieren, müssen Sie im Jahr 2020 mindestens sechs Monate in Kalifornien gelebt und in diesem Jahr eine staatliche Steuererklärung eingereicht haben, und Sie müssen an dem Tag, an dem die Rückerstattung gezahlt wird, in Kalifornien ansässig sein.
Obwohl der Staat sie so nennt, handelt es sich bei den Zahlungen nicht wirklich um Rückerstattungen. Es handelt sich um feste Beträge, die auf Ihrem Einkommen im Jahr 2020 basieren, unabhängig davon, wie viel Sie an Steuern gezahlt haben.
Tatsächlich ist es möglich, dass Ihre „Rückerstattung“ größer ist als Ihre Steuerrechnung für 2020. Alleinstehende mit einem Einkommen von weniger als 2020 USD im Jahr 75,000 und mindestens einem Angehörigen erhalten 700 USD (oder 350 USD ohne Angehörige), und Paare mit einem Einkommen von weniger als 2020 USD im Jahr 150,000 und mindestens einem Angehörigen erhalten 1,070 USD (oder 700 USD ohne Angehörige). Haushaltsvorstände mit einem Einkommen von weniger als 2020 US-Dollar im Jahr 150,000 und mindestens einem Unterhaltsberechtigten erhalten 700 US-Dollar (oder 350 US-Dollar ohne Unterhaltsberechtigte).
Die staatliche Franchise-Steuerbehörde sagt, dass die Zahlungen wie gewöhnliche Steuerrückerstattungen erfolgen werden nicht der kalifornischen Einkommenssteuer unterliegen – der Gesetzgeber hat sie ausdrücklich von der staatlichen Definition des steuerpflichtigen Einkommens ausgeschlossen. Um jedoch die ungewöhnliche Art der Zahlungen zu unterstreichen, wird der Vorstand den Empfängern nicht das Bundessteuerformular (1099-G) zusenden, das der Staat ausstellen würde, wenn es sich um eine Steuerrückerstattung handeln würde.
Hier wird das Bundessteuerbild kompliziert. Wenn dies eine Rückerstattung gezahlter staatlicher Steuern wäre, würde jeder, der den Standardabzug auf seine Bundessteuern geltend gemacht hatte, dies tun nicht müssen das Einkommen auf ihren 1040ern im nächsten Jahr melden. Und die überwiegende Mehrheit der Steuerzahler, insbesondere auf den unteren bis mittleren Stufen der Einkommensleiter, nimmt den Standardabzug in Anspruch. Nur Steuerzahler, die ihre Abzüge aufführen und ihre staatlichen Einkommenssteuern von ihren Bundeserklärungen abziehen, müssen die staatliche Rückerstattung als Einkommen an das IRS melden.
Da es sich jedoch eher um einen Rabatt als um eine Rückerstattung handelt, gibt es keine klare Anleitung des IRS, wie er mit dem Geld umgehen wird. Und gem IRS Veröffentlichung 525, Einkommen ist im Allgemeinen steuerpflichtig, es sei denn, es ist ausdrücklich durch Bundesgesetze befreit.
HD Palmer, ein Sprecher des Finanzministeriums des Bundesstaates, sagte, es sei zum jetzigen Zeitpunkt ungewiss, wie die Bundesbehörden mit den Zahlungen umgehen würden. Der Rat vom Staat: Fragen Sie Ihren Steuerberater.
Wenn ein Staat nicht bedarfsabhängige Leistungszahlungen an Einwohner leistet, sind diese Zahlungen auf Bundesebene steuerpflichtig. Aber eine bessere Analogie ist, dass diese „Rückerstattungen“ wie die Konjunkturzahlungen sind, die der Staat im Jahr 2021 gezahlt hat – in Wirklichkeit Geschenke. Und laut Veröffentlichung 525 werden Geschenke normalerweise nicht als Einkommen ausgewiesen.
Das IRS hat auch ein „allgemeiner Wohlfahrtsausschluss“, das für staatliche Zahlungen gilt, die zur Förderung des Wohlergehens der Allgemeinheit geleistet werden, sofern sie bedarfsorientiert sind – beispielsweise um Gemeinden bei der Erholung von einer Überschwemmung oder einem Erdbeben zu helfen. Die aktuellen Zahlungen könnten möglicherweise in diese Kategorie passen, da sie den Schmerz lindern sollen hohe Gaspreise den Einwohnern und der Wirtschaft zugefügt haben.
Bei beiden Ansätzen müsste niemand, der eine Mittelklasse-Steuerrückerstattung erhält, Steuern darauf zahlen.
Die Times hat den IRS um eine offizielle Auslegung des Steuerrechts in Bezug auf die Rückerstattung gebeten, und wir werden diesen Artikel aktualisieren, sobald wir ihn haben. Vorerst bleiben wir bei der besten Vermutung eines IRS-Sprechers, nämlich dass die Steuerrückerstattung der Mittelklasse ein Geschenk ist, das nicht den Bundessteuern unterliegt.
Die Einkommensgrenzen für 2020 für die staatliche Steuerrückerstattung – 250,000 USD an bereinigtem Bruttoeinkommen für einen einzelnen Antragsteller, 500,000 USD für ein Paar oder einen Haushaltsvorstand – sind hoch genug, um etwa 90 % der staatlichen Steuerzahler abzudecken. Und das könnte erklären, warum der Staat davon ausgeht, dass es mehr als drei Monate dauern wird, bis alle Zahlungen geleistet sind.
Nach Angaben des Franchise Tax Board werden die ersten Personen, die für die Rückerstattung anstehen, Kalifornier sein, die die Stimulus-Zahlungen des letzten Jahres per Direkteinzahlung erhalten haben. Diese Zahlungen werden voraussichtlich bis zum 25. Oktober andauern. Dann werden vom 28. Oktober bis 14. November Zahlungen an Steuerzahler geleistet, die sich nicht für die staatlichen Konjunkturzahlungen qualifiziert haben, die nur Haushalten mit einem Einkommen von 75,000 USD oder weniger zur Verfügung standen.
Der Staat hat noch nicht bekannt gegeben, wann er plant, Zahlungen in Form von Guthabenkarten an berechtigte Filer zu senden, die sich nicht für eine direkte Einzahlung angemeldet haben. Nach dem 17. Oktober, sagte der Vorstand, wird er einen Zeitplan für den Versand von Karten an Haushalte bekannt geben, die Stimulus-Zahlungen erhalten haben. Nach dem 7. November werden Termine für Antragsteller bekannt gegeben, die keine Stimuluszahlungen erhalten haben und deren Nachnamen mit A bis L beginnen. Und nach dem 21. November werden Termine für die verbleibenden berechtigten Antragsteller bekannt gegeben. Alle außer 5 % der direkten Einzahlungen und Karten sollten bis Ende des Jahres ausgehen, sagt der Vorstand.
Diese Geschichte erschien ursprünglich in Los Angeles Times.
Quelle: https://finance.yahoo.com/news/free-money-coming-californians-offset-195816302.html