Erscheint Ihnen die Steuer auf Ihren Bonusscheck zum Jahresende hoch? Hier ist der Grund

Sieht Ihr Jahresendbonus kleiner aus als erwartet?

Ein wahrscheinlicher Grund dafür ist die Quellensteuer – aber Onkel Sam zahlt möglicherweise einen Teil davon zurück, wenn Sie eine jährliche Steuererklärung einreichen, sagen Experten.

Prämien werden als steuerpflichtiges Einkommen behandelt, wie Löhne in einem typischen Gehaltsscheck.

Im Gegensatz zu Löhnen behandelt der IRS sie jedoch als „zusätzliches“ Einkommen, das im Allgemeinen anderen Steuereinbehaltsregeln unterliegt.

Laut Steuerexperten behalten Arbeitgeber die Steuern auf Prämien in den meisten Fällen mit einem pauschalen Bundessteuersatz von 22 % ein.

Daher wird die Einbehaltung von Bonussteuern für jeden Steuerzahler, dessen bundesstaatlicher Grenzeinkommenssteuersatz weniger als 22 % beträgt, „wie eine große Zahl aussehen“, sagte Jeremiah Barlow, Leiter Vermögenslösungen bei Mercer Advisors.

Mehr von Personal Finance:
Hier erfahren Sie, wann Sie im Jahr 2024 einen Nationalpark kostenlos besuchen können
3 Tipps zur Investitionssteuer zum Jahresende von erstklassigen Finanzberatern
Der Rentenverkauf ist auf dem Weg zu einem Rekordjahr. Was Sie vor dem Kauf wissen sollten

Viele Steuerzahler fallen in diese Kategorie. Im Jahr 2023 umfasst diese Gruppe Alleinstehende mit einem steuerpflichtigen Einkommen von bis zu 44,725 US-Dollar sowie verheiratete Paare, die eine gemeinsame Steuererklärung mit einem Einkommen von bis zu 89,450 US-Dollar einreichen.

Laut IRS-Statistiken lagen im Jahr 2020 49 % der individuellen Steuererklärungen – etwa 81 Millionen – in einer Grenzeinkommensteuerklasse unter 22 %. (Diese Zahl umfasst Steuerzahler in den Steuerklassen 10 % und 12 %, schließt jedoch diejenigen in der Steuerklasse 0 % aus.)

Ein Bonus kann auch anderen Quellensteuern unterliegen, wie z. B. staatlichen und lokalen Einkommenssteuern.

Arbeitgeber in Kalifornien beispielsweise behalten Zusatzlöhne in Höhe von 10.2 % des Staatssatzes ein – was bedeutet, dass die Prämien der Bewohner wahrscheinlich in Höhe eines kombinierten Staats- und Bundessatzes von 32.2 % einbehalten würden, sagte Barlow.

Darüber hinaus unterliegen Boni in der Regel auch der Sozialversicherungs- und Medicare-Lohnsteuer in Höhe von 6.2 % bzw. 1.45 %.

„Sehr schnell könnte jemand feststellen, dass [ungefähr] 40 % einbehalten werden“, sagte Matthew Fleming, zertifizierter Finanzplaner und leitender Vermögensberater bei Vanguard.

Arbeitgeber müssen außerdem pauschal 37 % von allen Bonusbeträgen einbehalten, die 1 Million US-Dollar übersteigen.

Unternehmen haben auch eine zweite Einbehaltungsmöglichkeit: Anstatt einen separaten Bonusscheck auszustellen, können sie einen Bonus zusammen mit Ihrem typischen Gehaltsscheck ausstellen. Arbeitnehmer würden Steuern zu ihren üblichen Einkommensteuersätzen zahlen.

Für diejenigen, deren Schecks klein erscheinen, gibt es einen Lichtblick: „Glücklicherweise bedeutet dies, dass Ihnen möglicherweise eine [Steuer-]Rückerstattung zusteht“, die dem zusätzlichen Betrag entspricht, den Ihr Arbeitgeber einbehalten hat, schrieb Fidelity Investments. Bei Abgabe der jährlichen Steuererklärung erhalten Sie die Ihnen zustehende Rückerstattung.

Natürlich könnte auch das Gegenteil der Fall sein: Höherverdiener – wie diejenigen in den Bundeseinkommensklassen von 24 %, 32 %, 35 % oder 37 % – müssen dem IRS zum Steuerzeitpunkt möglicherweise mehr Geld schulden, wenn ihr Bonus zu einem bestimmten Zeitpunkt einbehalten wurde pauschal 22 %, sagte Barlow.

Ein großer Bonus – sagen wir 200,000 US-Dollar – könnte jemanden leicht in die 32- oder 35-Prozent-Grenze drücken, fügte er hinzu.

„Gehen Sie nicht davon aus, dass der Bonusbetrag, den sie abgehoben haben, ausreichend war“, sagte Barlow.