Muss ich Steuern auf meine erloschenen Schulden schulden?

Wenn Sie eine Forderung erlassen haben, müssen Sie in der Regel Steuern auf den Betrag der erlassenen Forderung zahlen. Der Internal Revenue Service betrachtet Schulden nicht als Einkommen, es sei denn, die Schulden werden erlassen. Dann gilt die erloschene Schuld als Einkommen und unterliegt der Regelsteuer. Es gibt jedoch einige Ausnahmen, in denen Sie möglicherweise keine Steuern auf erlassene Schulden schulden. Dazu gehören Schuldenerlass infolge Konkurs, Zahlungsunfähigkeit und möglicher Studiendarlehenserlass. EIN Finanzberater kann Ihnen helfen, zu beurteilen, ob Sie Steuern auf erlassene Schulden schulden, und Ihnen helfen, einen Plan zu erstellen, wenn Sie dies tun.

Grundlagen zum Schuldenerlass

Wenn Sie einen Kredit aufnehmen, müssen Sie auf den Erlös keine Einkommenssteuer zahlen. Der IRS betrachtet geliehenes Geld nicht als Einkommen. Kündigt der Gläubiger das Darlehen, wird der Erlassbetrag mit einigen Ausnahmen in der Regel zum Einkommen. Dann ist die erlassene Schuld bei Ihnen steuerpflichtig regulärer Steuersatz.

Steuern, die auf erlassene Schulden erhoben werden, können zu einer großen Überraschungssteuerrechnung führen. Kreditgeber sollen Sie mit einem Bundessteuerformular über erlassene Schulden über einen bestimmten Betrag informieren, aber sie tun dies möglicherweise nicht immer. Und Sie sind immer noch steuerpflichtig für erlassene Schulden, auch wenn Sie keine Mitteilung erhalten.

Steuerzahler sind verpflichtet, den IRS über erlassene Schulden zu informieren, einschließlich Beträgen unter dem Mindestbetrag für die Meldung von Kreditgebern und Stornierungen, die unter einen der Ausschlüsse fallen. Das Versäumnis, eine erlassene Schuld zu melden oder Steuern zu zahlen, kann zu Strafen und Zinsen führen.

Ausnahmen von der Schuldenerlasssteuer

Während die meisten Schuldenerlasse erstellen steuerpflichtiges Einkommen, gibt es einige Ausnahmen und Ausschlüsse. Es ist wichtig zu verstehen, wie diese funktionieren, damit Sie auf Ihren eigenen Schuldenerlass vorbereitet sind. Zu diesen Ausnahmen gehören die folgenden:

Wurde die Forderung im Rahmen von a Konkurs Fall wird es nicht als steuerpflichtiges Einkommen gezählt
Wenn Sie nachweisen können, dass Sie zahlungsunfähig sind, können Sie auch die Zahlung von Steuern auf erlassene Schulden vermeiden
Schuldenerlass infolge a einem Kind in Not or Vermächtnis ist steuerfrei
Unternehmen mit vergeben Gehaltsscheckschutzdarlehen keine Steuern auf die erlassenen Beträge schulden
A Studenten Darlehen wegen Dienst oder wegen Invalidität oder Tod des Darlehensnehmers erlassen, ist nicht steuerpflichtig
Eine Hypothek auf den Hauptwohnsitz eines Schuldners kann geändert werden, ohne dass ein steuerpflichtiger Erlass entsteht
Einige Schulden von Unternehmen und Landwirten sind steuerfrei erlassbar

In einigen Fällen ist nur ein Teil einer erlassenen Forderung steuerpflichtig. Wenn beispielsweise ein Kreditnehmer eine Sicherheit gestellt hat, die der Gläubiger vor dem Schuldenerlass beschlagnahmt, gilt nur der Betrag des Marktwerts der Sicherheit, der den Betrag der erlassenen Schuld übersteigt, als steuerpflichtiges Einkommen. Wenn eine erlassene Schuld steuerlich abzugsfähige Zinsen enthält, kann der Betrag der Schuld in Höhe der steuerlich abzugsfähigen Zinsen steuerfrei erlassen werden.

Formular 1099-C

Wenn ein Kreditgeber eine Schuld im Wert von mehr als 600 US-Dollar erlässt, muss er dem Kreditnehmer normalerweise eine Kopie davon zusenden Formular 1099-C. Der Kreditnehmer ist verpflichtet, diese Schuld in seiner Steuererklärung anzugeben und, sofern sie nicht unter eine der Ausnahmen und Ausschlüsse fällt, als steuerpflichtiges Einkommen anzugeben.

Manchmal erhält ein Steuerzahler mit erlassenen Schulden möglicherweise kein 1099-C. Beispiele hierfür sind Fälle, in denen der Kreditgeber Sicherheiten zurückgenommen oder Zwangsvollstreckungsverfahren eingeleitet hat. Auch wenn die Schulden im Rahmen der Änderung eines Darlehens für einen Hauptwohnsitz erlassen werden, darf der Kreditgeber kein 1099-C senden.

Melden erloschener Schulden

Selbst wenn ein Steuerzahler kein 1099-C erhält, ist es notwendig, dem IRS eine erlassene Schuld zu melden. Dies wird in der Steuererklärung des Steuerzahlers ausgewiesen. Ein Steuerzahler, der verwendet Formular 1040, wird dies beispielsweise in Anhang I melden, der zusätzliche Einnahmen und Einkommensanpassungen enthält.

Wenn erloschene Schulden nicht gemeldet werden, kann dies zu einer unbezahlten Steuerschuld führen. Dies kann bedeuten, dass zusätzliche Zinsen und Strafen gezahlt werden müssen. Andererseits kann es vorkommen, dass ein Steuerzahler versehentlich Steuern auf eine erlassene Schuld zahlt, die unter einen der Ausschlüsse oder Ausnahmen fällt. In diesem Fall kann die Einreichung einer geänderten Erklärung für das betroffene Steuerjahr dem Steuerzahler ermöglichen, die zusätzlichen Zahlungen wieder hereinzuholen.

Fazit

Die erlassenen Schulden führen normalerweise zu steuerpflichtigen Einnahmen in Höhe des Schuldenerlasses. Es gibt jedoch einige Ausnahmen, die es einem Steuerzahler ermöglichen, von der Schuldentilgung zu profitieren, ohne dass zusätzliche Steuern anfallen. Dazu gehören Stornierungen infolge von Konkurs, Insolvenz, Studentendarlehensdienstprogrammen, Änderungen des Hauptwohnsitzdarlehens und einige andere. Kreditgeber informieren Steuerzahler in der Regel mit dem Formular 600-C über erlassene Schulden über 1099 USD. Steuerzahler müssen alle erlassenen Schulden auf ihrem Konto melden Steuererklärungen.

Tipps zum Schuldenerlass

Erwägen Sie, mit einem Finanzberater zu sprechen, wenn Sie mit einem Schuldenerlass rechnen, damit Sie einen Finanzplan erhalten, der Ihnen bei der Vorbereitung auf diesen Schuldenerlass hilft. Wenn Sie keinen Finanzberater haben, muss es nicht schwierig sein, einen zu finden. Das kostenlose Tool von SmartAsset bringt Sie mit bis zu drei Finanzberatern zusammen, die in Ihrer Region tätig sind, und Sie können die passenden Berater kostenlos befragen, um zu entscheiden, welcher für Sie der Richtige ist. Wenn Sie bereit sind, einen Berater zu finden, der Ihnen beim Erreichen Ihrer finanziellen Ziele helfen kann, Jetzt loslegen.
In den meisten Fällen werden Ihre Schulden nicht erlassen, und die einzige Möglichkeit, die Schulden zu beseitigen, besteht darin, das Kapital und alle Zinsen zu begleichen. Verwenden Sie SmartAssets kostenlos online Kreditkartenrechner um zu berechnen, wie lange Sie brauchen, um ein Kreditkartenguthaben auszuzahlen, und wie hoch die gesamten Zinskosten sein werden.

Die Post Wann ist der Schuldenerlass steuerfrei? erschien zuerst auf SmartAsset-Blog.

Quelle: https://finance.yahoo.com/news/owe-taxes-canceled-debt-140023391.html