Das Sparen für den Ruhestand ist jetzt noch einfacher geworden. Der Kongress hat große Änderungen genehmigt, die 401(k)- und IRA-Sparern helfen können, etwas mehr Geld für ihre Zukunft beiseite zu legen.
Eine Reihe neuer Gesetze – zusammenfassend als Secure Act 2.0 bekannt – werden dies tun die Art und Weise ändern, wie Amerikaner ab 2023 für den Ruhestand sparen. Sie sind Teil des Ausgabengesetzes in Höhe von 1.7 Billionen US-Dollar, das der Kongress Ende letzter Woche verabschiedet hat, und beinhalten die Erhöhung des Alters der erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs), wodurch ungenutzte 529-Fonds (steuerbegünstigter Sparplan für College-Ausgaben) auf eine Strafe für ein Rentenkonto übertragen werden können -frei, und machen es einfacher für Arbeitnehmer mit Studentendarlehen für den Ruhestand sparen.
„Mit der Verabschiedung von SECURE 2.0 haben Millionen weiterer Amerikaner jetzt bessere Chancen auf einen erfolgreichen Ruhestand“, sagt John James, Leiter der Vanguard Institutional Investor Group. „Diese wegweisende Gesetzgebung erleichtert es den Teilnehmern, für ihre Zukunft zu sparen.“
Die Gesetzgebung umfasst Dutzende von Änderungen der Altersvorsorge, gemäß dem Gesetzestext, Zusammenfassungen der Bestimmungen und Erkenntnissen von Renten- und Finanzexperten. Hier ist ein Überblick über einige der wichtigsten 401(k)-, 403(b)- und IRA-Verbesserungen.
Änderungen an RMDs
Derzeit müssen Steuerzahler im Alter von 72 Jahren mit der Entnahme von RMDs von ihren Rentenkonten beginnen. Ab 2023 wird dieses Alter jedoch auf 73 steigen. Im Jahr 2033 steigt das Alter auf 75.
Das heißt, wenn Sie 72 2022 Jahre alt werden, müssen Sie Ihre erste RMD bis zum 1. April 2023 nehmen; Wenn Sie jedoch im Jahr 72 2023 Jahre alt werden, müssen Sie Ihre RMD erst im folgenden Jahr nehmen, wenn Sie 73 Jahre alt werden. Dadurch verschiebt sich die Frist für Ihre erste Auszahlung auf den 1. April 2025 (da Ihre erste RMD für das Jahr 2024 gilt). ).
Eine weitere RMD-Änderung: Die Strafe für fehlende RMDs wird von 50 % des Auszahlungsbetrags auf 25 % reduziert. Sie sinkt auf 10 %, wenn die RMD bis Ende des nächsten Jahres genommen wird.
Und ab 2024 wird ein überlebender Ehegatte, der ein Alterskonto erbt, für RMD-Zwecke als verstorbener Kontoinhaber behandelt. Das bedeutet, wenn der überlebende Ehepartner jünger als sein verstorbener Partner ist, kann er möglicherweise RMDs verzögern.
Obwohl es derzeit keine RMDs für Roth IRAs gibt, gibt es schließlich erforderliche Distributionen für Roth 401(k)s. Diese entfallen mit dem Secure Act 2.0 für noch lebende Kontoinhaber.
Erhöhte Nachholbeiträge
Ein weiterer Segen für ältere Arbeitnehmer: Sie dürfen noch mehr auf Rentenkonten sparen.
Derzeit können Personen über 50 zusätzlich zu ihren 7,500(k) oder 401(b) 403 USD in einen sogenannten Aufholbeitrag investieren. Dieser Betrag wird ab 10,000 für die 2025- bis 60-Jährigen auf 63 US-Dollar steigen.
Darüber hinaus wird ab 2024 die IRA-Aufholgrenze für die Inflation jedes Jahr erhöht. Derzeit sind es pauschal 1,000 $ extra pro Jahr.
Nachholen von Roth-Beiträgen
Nach geltendem Recht können Nachschussbeiträge zu qualifizierten Altersvorsorgeplänen auf Vorsteuer- oder Roth (Nachsteuer)-Basis geleistet werden. Die Gesetzgebung ändert dies für höher verdienende Arbeitnehmer: Für diejenigen, die mindestens 145,000 US-Dollar verdienen, unterliegen alle Nachholbeiträge ab 2024 der Roth-Steuerbehandlung.
„Der Kongress möchte, dass mehr Rentenfonds in Roth-Konten fließen, weil sie die Steuereinnahmen erhöhen, da es keine Steuerabzüge für Roth-Beiträge gibt“, sagt Ed Slott, ein CPA und ein IRA-Spezialist. „Aber das ist toll für die Menschen, denn die Roth-Ausschüttungen im Ruhestand sind steuerfrei.“
Roth 401(k)-Übereinstimmung
Nach geltendem Recht muss ein Arbeitgeber, wenn er eine Rentenanpassung anbietet, diese auf Vorsteuerbasis in einen traditionellen 401 (k) verteilen, selbst wenn der Arbeitnehmer einen Roth 401 (k) hat. Das neue Gesetz passt dies so an, dass Arbeitgeber Roth passende Beiträge anbieten können. Wie andere Roth-Beiträge zahlen Mitarbeiter ihre Roth-Zulage im Voraus und können sie später steuerfrei herausnehmen.
401(k) Sparkonten
Arbeitgeber können nun ihre Mitarbeiter automatisch bei Sparkonten anmelden, die mit ihren 401(k)s verknüpft sind. Studien haben gezeigt, dass die automatische Registrierung die Teilnahmequoten – und die Gesamtsumme der Einsparungen – erhöht. Sie können auch die Notspareinlagen ergänzen, obwohl die Ergänzung in Form eines Alterskontobeitrags erfolgen würde.
Mitarbeiter, die ab 150,000 weniger als 2023 US-Dollar verdienen, qualifizieren sich für diese Konten und können bis zu 2,500 US-Dollar sparen. Das Sparen funktioniert wie eine Roth-Einlage (oder Einzahlung auf ein reguläres Sparkonto): Mitarbeiter bringen bereits versteuertes Geld ein und können es steuerfrei beziehen. Wenn ein Mitarbeiter diese Obergrenze von 2,500 USD erreicht, werden alle zusätzlichen Beiträge auf ein Roth-Konto umgeleitet.
„Der SECURE Act konzentriert sich mehr auf Notfallsparen als alle früheren Gesetze, die wir gesehen haben“, sagt Jeff Kobs, Leiter der Business Consulting Group von John Hancock Retirement. „Die letzten Jahre haben wirklich gezeigt, dass die Bereitstellung einer Möglichkeit, für Notfälle zu sparen, verhindern kann, dass Einzelpersonen auf ihr langfristiges Altersguthaben zurückgreifen müssen, um kurzfristige Bedürfnisse zu decken.“
Notfall 401 (k) und IRA-Abhebungen
Die Gesetzgebung wird es den Arbeitnehmern erleichtern, im Falle persönlicher oder familiärer Notfälle wie einer unheilbaren Krankheit oder einer Naturkatastrophe strafgeldfrei Gelder von ihren Rentenkonten abzuheben.
Ab 1,000 wird jedes Jahr eine Notausschüttung von bis zu 2024 US-Dollar zulässig sein. Wenn der Steuerzahler diese 1,000 US-Dollar nicht in drei Jahren zurückzahlt, kann er in dieser Zeit keine weitere Ausschüttung vornehmen.
„Während dies alles kritische Fragen sind, sollte die vorzeitige Abhebung von einem Rentenkonto der letzte Ausweg sein, und jetzt hat das Steuergesetz mehr straffreien Zugang als je zuvor“, sagt Slott. „Es ist eine schwierige Entscheidung. Hoffentlich werden die Menschen diese Mittel nur für echte Notfälle verwenden, und sie werden weiterhin die Steuer auf die Verteilung schulden.“
Darüber hinaus dürfen Überlebende von häuslicher Gewalt ab 2024 straffreie Abhebungen von 10,000 US-Dollar oder 50 % ihres Rentenkontos vornehmen, je nachdem, welcher Betrag geringer ist. Diese können sie innerhalb von drei Jahren zurückzahlen, und wenn sie dies tun, wird ihnen die Einkommenssteuer zurückerstattet, die sie bei der Entnahme bezahlt haben.
401(k) automatische Anmeldung
Apropos automatische Anmeldung: Die Gesetzgebung verlangt von Arbeitgebern, die 2025 oder später mit neuen Rentenplänen beginnen, ihre Mitarbeiter automatisch in einen 401(k)- und 403(b)-Plan einzuschreiben. Die automatische Anmeldung beginnt bei 3 % des Gehalts des Mitarbeiters und darf 10 % nicht überschreiten. Der Beitrag erhöht sich jedes Jahr automatisch um 1 %.
Zahlungsübereinstimmung für Studentendarlehen
Arbeitnehmer, die Studienschulden haben, verzichten oft auf Beiträge zu ihren Rentenkonten, um ihre monatliche Darlehenszahlung zu leisten. Und wenn ihr Arbeitgeber einen 401(k)-Match anbietet, bedeutet das, dass ihnen dieses Geld entgeht – sie nehmen effektiv eine Gehaltskürzung vor und reduzieren die Zeit, die sie für den Ruhestand investieren, manchmal um ein Jahrzehnt oder mehr.
Der Secure Act 2.0 ermöglicht es Arbeitgebern entsprechende Beiträge auf ein Alterskonto einzahlen für Mitarbeiter, die Studiendarlehenszahlungen leisten, auch wenn sie nicht zu ihren 401 (k) s beitragen. Das Match würde ein Ruhestandsmatch widerspiegeln, so dass diese Kreditnehmer mit dem Sparen für den Ruhestand beginnen und gleichzeitig ihre Schulden zurückzahlen können.
Dies gilt auch für diejenigen mit 403(b)s, 457(b)s und SIMPLE IRAs.
Rollover 529 Fonds
Wenn eine Familie Restgelder auf einem 529-Konto hat, das sie nicht für Bildungszwecke verwendet, wird ihnen eine Strafe auferlegt, um diese Gelder abzuheben. Ab 2024 ermöglicht der Secure Act 2.0 den Begünstigten von 529 Konten, bis zu 35,000 USD (im Laufe des Lebens) in eine Roth IRA zu überführen. Der 529 muss mindestens 15 Jahre lang geöffnet sein, damit ein Begünstigter dies tun kann.
Der Rollover-Betrag unterliegt der jährlichen Beitragsgrenze für Roth IRAs, sodass einige Personen möglicherweise planen müssen, ihre Gelder über mehrere Jahre zu verschieben.
„Obwohl es nicht Millionen von Menschen gibt, die 529-Pläne überfinanzieren, gibt dies Eltern und Großeltern, die einen 529 finanzieren, die Gewissheit, dass das Geld für ihre Kinder oder Enkelkinder in Altersvorsorge umgeschichtet werden kann, wenn ihr 529-Begünstigter auf eine billigere Schule geht und ein Stipendium erhält oder besucht kein College“, sagt Jamie Hopkins, Managing Partner of Wealth Solutions bei der Carson Group.
Nationales 401(k)-Register
Schließlich wird der Gesetzentwurf ein nationales Fundbüro für 401(k)s erstellen. Derzeit betreiben die Staaten ihre eigenen Versionen, was bei vielen Arbeitnehmern zu Verwirrung führt.
„Es kann fast unmöglich sein, Ihr Geld zu finden, wenn es verloren geht oder vergessen wird, da das Geld möglicherweise nicht in dem Bundesstaat liegt, in dem Sie leben oder in dem sich Ihr Arbeitgeber befand, sondern dort, wo sich der Plananbieter befand“, sagt Hopkins. „Ein nationales Verzeichnis wird für die Verbraucher von Vorteil sein.“
Die Datenbank wird online durchsuchbar sein, sodass Arbeitnehmer nach ihrem Planverwalter suchen können.
Diese Geschichte wurde ursprünglich auf vorgestellt Fortune.com
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Quelle: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html