Kapitalgewinne aus geerbtem Eigentum: Was es Sie kosten wird

Eine Erbschaft ist ein Geldsegen, der der finanziellen Situation einer Person absolut helfen kann – aber es kann Ihre Steuern schwierig machen. Wenn du Eigentum oder Vermögen erbenIm Gegensatz zu Bargeld schulden Sie im Allgemeinen keine Steuern, bis Sie diese Vermögenswerte verkaufen. Diese Kapitalertragssteuern werden dann auf der sogenannten Step-up-Cost-Basis berechnet. Das bedeutet, dass Sie Steuern nur auf die Wertsteigerung zahlen, die nach der Erbschaft der Immobilie erfolgt. EIN Finanzberater kann Ihnen dabei helfen, sicherzustellen, dass Sie Ihre Steuererklärungen korrekt einreichen. Lassen Sie uns aufschlüsseln, wie Kapitalgewinne auf geerbtem Vermögen besteuert werden.

Wenn Sie Immobilien erben, zahlen Sie nicht automatisch Steuern

Es gibt drei Hauptarten von Steuern, die Erbschaften abdecken:

• Erbschaftssteuern - Das sind Steuern, die ein Erbe zahlt auf den Wert eines Nachlasses, den sie erben. Es gibt keine Bundeserbschaftssteuern und nur sechs Staaten erheben irgendeine Form von Erbschaftssteuer. Angesichts der staatsspezifischen Natur der Erbschaftssteuern würde dieses Thema den Rahmen dieses Artikels sprengen.

• Erbschaftssteuern - Dies sind Steuern, die aus dem Nachlass gezahlt werden selbst, bevor jemand davon erbt. Die Erbschaftssteuer hat einen Mindestbetrag. Im Jahr 2021 lag diese Schwelle bei 11.7 Millionen US-Dollar. Wie bei allen anderen Steuerklassen besteuert die Regierung nur den Betrag, der diese Mindestschwelle überschreitet, was bedeutet, dass, wenn Ihr Vermögen 11,700,001 $ wert ist, die Regierung wird Steuern auf 1 Dollar erheben. Der Rest geht steuerfrei über.

• Kapitalertragssteuern – Dies sind gezahlte Steuern die Wertsteigerung von Vermögenswerten, die ein Erbe durch einen Nachlass erbt. Sie werden nur erhoben, wenn Sie das Vermögen entgeltlich verkaufen, nicht, wenn Sie erben.

Bargeld, das Sie erben, wird entweder durch Erbschaftssteuern (falls zutreffend) oder durch Erbschaftssteuern besteuert. Bei Erbschaftssteuern schon Ihre Verantwortung für die Einreichung und zahlen diese Steuer. Im Falle einer Nachlasssteuer besteuert der IRS den Nachlass direkt. Infolgedessen ist es ungewöhnlich, dass ein Erbe Steuern, einschließlich Einkommensteuer, auf geerbte Barmittel schuldet.

Die Geschichte geht weiter

Der IRS besteuert nicht automatisch andere Formen von Eigentum, die Sie möglicherweise erben. Das heißt, wenn Sie Immobilien, Aktien oder andere Vermögenswerte erben, müssen Sie im Allgemeinen keine Steuern zahlen, wenn Sie erben. Wenn Sie beispielsweise das Haus Ihrer Großeltern erben, wird der IRS Sie nicht auf den Wert der Immobilie besteuern, wenn Sie sie erhalten. (Unter bestimmten Umständen gibt es Ausnahmen von dieser Regel. Meistens gelten diese Ausnahmen für Vermögenswerte, die Einnahmen generieren, wie z. Rentenkonten oder laufende Geschäfte.)

Sie werden jedoch Kapitalertragssteuern schulden, wenn Sie sich entscheiden, diese Immobilie zu verkaufen.

Kapitalgewinne werden auf einer abgestuften Basis besteuert

Wenn Sie Eigentum erben, seien es Immobilien, Wertpapiere oder fast alles andere, wendet der IRS eine sogenannte a gestufte Basis zu diesem Vermögenswert. Das bedeutet, dass der Grundpreis des Vermögenswerts für Steuerzwecke auf den Wert am Tag der Erbschaft zurückgesetzt wird. Wenn Sie Eigentum erben und es dann sofort verkaufen, würden Sie keine Steuern auf dieses Vermögen schulden.

Kapitalertragssteuern werden gezahlt, wenn Sie einen Vermögenswert verkaufen. Sie werden nur auf die Gewinne (falls vorhanden) erhoben, die Sie aus diesem Verkauf erzielen. Angenommen, Sie kaufen eine Aktie für 10 $. Später verkaufst du dieselbe Aktie für $50. Sie schulden Kapitalertragssteuern auf die $40, die Sie aus dieser Transaktion gemacht haben.

Bei der Ermittlung einer Kapitalertragssteuer sind zwei Preise beteiligt: ​​Der Verkaufspreis (für wie viel Sie den Vermögenswert verkauft haben) und die ursprüngliche Kostenbasis (für wie viel Sie ihn gekauft haben). In unserem Beispiel beträgt der Verkaufspreis dieser Aktie 50 $ und die ursprüngliche Kostenbasis 10 $. Sie werden auf die Differenz besteuert, was uns wiederum zu einem steuerpflichtigen Einkommen von 40 US-Dollar bringt.

Stellen Sie sich nun das Szenario vor, dass Ihre Großeltern ihr Haus vor Jahren für 100,000 Dollar gekauft haben. Heute hat es an Wert gewonnen und ist 500,000 Dollar wert. Wenn sie das Haus verkaufen würden, würden sie Kapitalertragssteuern in Höhe von 400,000 $ zahlen:

• Verkaufspreis (500,000 $) – Ursprüngliche Kostenbasis (100,000 $) = 400,000 $

Stattdessen sterben sie jedoch und übergebe das Haus an dich. In dem Moment, in dem Sie erben, wird der IRS die ursprüngliche Kostenbasis des Hauses auf den aktuellen Marktwert anheben. Das bedeutet, dass Sie bei einem sofortigen Verkauf keine Kapitalertragssteuer zahlen:

Nehmen wir andererseits an, dass Sie das Haus ein Jahr lang halten, während dieser Zeit steigt der Preis dieses Hauses um 100,000 Dollar. Wenn Sie es verkaufen, würden Sie Kapitalertragssteuern nur auf 100,000 $ schulden:

• Verkaufspreis (600,000 $) – Erhöhte Anschaffungskostenbasis (500,000 $) = 100,000 $ steuerpflichtige Kapitalgewinne

Die erhöhte Kostenbasis bedeutet, dass Erben relativ selten erhebliche Steuern auf Erbschaftssummen zahlen.

Fazit

Es gibt einige, Möglichkeiten, die Zahlung der Kapitalertragssteuer auf geerbte Immobilien zu vermeiden die eine Überlegung wert sind, wenn Sie der Begünstigte eines Nachlasses oder Trusts sind. Wenn Sie Eigentum erben, wendet der IRS eine sogenannte erhöhte Kostenbasis an. Sie zahlen nicht automatisch Steuern auf eine Immobilie, die Sie erben. Wenn Sie verkaufen, schulden Sie Kapitalertragssteuern nur auf Gewinne, die der Vermögenswert erzielt hat, seit Sie ihn geerbt haben.

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