Können IRAs von Ehepartnern gemeinsam gehalten werden?

Die Ruhestandsplanung ist ein wesentlicher Bestandteil der langfristigen finanziellen Ziele eines Einzelnen. Ich komme mit einem Pensionsplan Dabei geht es darum, zu bestimmen, wann Sie voraussichtlich in den Ruhestand gehen, Ihre Ziele festzulegen, wie viel Sie beiseite legen möchten und wie viel Geld Sie benötigen, wenn Sie bereit sind, aufzuhören. Sobald Sie diese Informationen haben, müssen Sie das Richtige auswählen Investitionen. Wenn Sie verheiratet sind, müssen Sie beim Sparen für den Ruhestand besondere Regeln beachten.

Sie können zwar einen Ehegatten (oder eine andere Person) als Begünstigten eines benennen individuelles Rentenkonto (IRA) können Sie kein Gemeinschaftskonto führen. Das liegt daran, dass IRAs nur im Namen einer Person geführt werden können. Sie können nicht an derselben IRA teilnehmen. Wenn Sie also verheiratet sind, müssen Sie über separate Anlagekonten verfügen.

Das Internal Revenue Service (IRS) verfügt über Bestimmungen für Rentenkonten für verheiratete Paare. Es gibt ein spezielles Konto namens Ehepartner IRA. Klingt spannend, oder? Es gibt bestimmte Regeln, die Sie kennen müssen, bevor Sie sich an Ihren Anlagespezialisten wenden, um eine solche Anlage einzurichten. Wir listen einige der Grundlagen der Ehegatten-IRA auf, um Ihnen bei der Navigation durch den Prozess zu helfen.

Benennung eines Ehepartners als Begünstigter

Ehegatten-IRAs ermöglichen es einer berufstätigen Person, einen Beitrag zur IRA ihres Ehepartners zu leisten, solange diese Person nicht arbeitet oder nicht über genügend Einkommen verfügt, um die Beiträge zu finanzieren. Diese Regel ermöglicht es einem Ehegatten, einen Beitrag zur IRA seines Partners zu leisten, sodass beide von den maximalen Beitragsgrenzen profitieren können.

Aber nur weil ein Ehegatte einen Beitrag zur IRA des anderen leistet, heißt das nicht, dass daraus ein gemeinsames Konto wird. Tatsächlich kann nur der genannte Ehegatte von der IRA profitieren, auch wenn der andere einen Beitrag leistet. Es gibt jedoch eine Möglichkeit für den beitragenden Ehepartner, davon zu profitieren, wenn der Kontoinhaber seinem Ehepartner Zugriff auf das Konto gewähren möchte. Sie können dies tun, indem Sie ihren Ehepartner als ihren IRA ernennen Begünstigter.

Im Übrigen können Sie auch eine andere Person als Ihren Ehegatten als Begünstigten benennen. In bestimmten Staaten ist jedoch die schriftliche Zustimmung Ihres Ehepartners erforderlich, wenn der Kontoinhaber einen anderen Begünstigten bestimmen möchte. Aus diesem Grund ist eine Überprüfung so wichtig Begünstigtenbezeichnungen Überprüfen Sie regelmäßig, ob Aktualisierungen oder Änderungen vorgenommen werden müssen.

Erstellen einer Ehegatten-IRA

Ehegatten-IRAs ermöglichen es verheirateten Paaren effektiv, ihre Rentenbeiträge zu maximieren, wenn ein Partner möglicherweise nur ein geringes oder kein Einkommen verdient. Um sich für Ehegatten-IRAs zu qualifizieren, müssen Paare einige Anforderungen erfüllen, darunter:

• Einreichung einer gemeinsamen Einkommensteuererklärung für das Jahr, in dem die Ehegatten-IRA erstellt wird.
• Demonstration eines verdientes Einkommen oder eine andere förderfähige Entschädigung, die entweder dem Gesamtbetrag der an die beiden IRAs geleisteten kollektiven Beiträge entspricht oder diesen übersteigt.

Alters- und Beitragsgrenzen

Die Altersgrenzen für traditionelle IRA-Beiträge wurden durch das Gesetz aufgehoben Gesetz zur Einrichtung jeder Gemeinschaft für die Verbesserung des Ruhestands (SECURE)., was zu weitreichenden Veränderungen in der gesamten Ruhestandsplanungslandschaft geführt hat. Dies bedeutet, dass es keine Altersgrenze dafür gibt, wer im Jahr 2022 Beiträge zu einer traditionellen IRA leisten kann. Auch im Jahr 2020 und 2021 gab es keine Altersgrenze. Für 2019 gab es eine Altersgrenze von 70½ Jahren für traditionelle IRA-Beiträge und keine Altersgrenze für Roth IRA-Beiträge.

Ein Paar mit ausreichendem Einkommen kann beide IRAs bis zum zulässigen Höchstbetrag für dieses Jahr finanzieren. In den Jahren 2021 und 2022 beträgt der Höchstbetrag für eine traditionelle IRA beispielsweise 6,000 US-Dollar für Personen unter 50 Jahren. Dieser Betrag erhöht sich auf 7,000 US-Dollar für Personen ab 50 Jahren. Je nach Alter kann ein Paar möglicherweise bis zu 14,000 US-Dollar in seine beiden IRAs einzahlen und so sein Altersguthaben für das Jahr effektiv verdoppeln.

Die Beiträge für Roth IRAs hängen von der Summe eines Paares ab modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (WEISEN). Für das Steuerjahr 2022 ist ein voller Beitrag zulässig, wenn ihr MAGI weniger als 204,000 US-Dollar beträgt, während ein Teilbeitrag zulässig ist, wenn der MAGI zwischen 204,000 und 214,000 US-Dollar liegt. Es ist kein Beitrag zulässig, wenn ihr MAGI 214,000 US-Dollar übersteigt.

Ehegatten-IRAs verlangen von den Teilnehmern eine ausgeprägtes Wissen der diesbezüglichen Regeln Steuerabzüge für traditionelle IRA-Beiträge sowie Einkommensgrenzen für die Roth IRA-Berechtigung. Dies wird Einzelpersonen dabei helfen, die steuerlichen Auswirkungen der Entscheidungen abzuschätzen, die ihre allgemeinen Ziele bei der Altersvorsorge berücksichtigen. 

Spezielle Überlegungen

Ehegatten-IRAs gibt es seit den 1980er Jahren. Damals erkannte der Kongress die Notwendigkeit an, dass nicht erwerbstätige verheiratete Personen die Möglichkeit haben, für den Ruhestand zu sparen, indem sie ihre Ehepartner in IRAs einzahlen lassen. Einzelpersonen durften maximal 2,250 US-Dollar an IRAs für sich selbst (2,000 US-Dollar) und ihre Ehepartner (250 US-Dollar) zurücklegen und erhielten einen Steuerabzug im Rahmen des IRA Economic Recovery Tax Act von 1981 (ERTA).

Dieses Anlageinstrument hat sich im Laufe der Jahre erheblich weiterentwickelt, bis hin zu den vom IRS festgelegten Beitragsgrenzen. Die Grenzwerte werden an die Inflation angepasst und jährlich vom IRS gemeldet. Und Einzelpersonen können sich dafür entscheiden, Beiträge zu leisten traditionelle oder Roth-Ehegatten-IRA.

Traditionelle Ehegatten-IRA

Diese Investition hängt davon ab Beiträge vor Steuern die steuerbegünstigt wachsen, was bedeutet, dass Abhebungen nur besteuert werden gewöhnliches Einkommen wenn der Kontoinhaber im Ruhestand Abhebungen vornimmt.

Der volle Beitrag hingegen kann als Steuerabzug in der gemeinsamen jährlichen Steuererklärung des Paares verwendet werden, sofern der berufstätige Ehegatte nicht durch eine vom Arbeitgeber finanzierte Altersvorsorge abgesichert ist. Die folgende Tabelle zeigt die Einkommensgrenzen basierend auf dem MAGI einer Person und dem vom IRS für 2022 zulässigen Gesamtabzug: