5 Möglichkeiten, wie der SECURE Act 2.0 Ihre Altersvorsorge steigern kann

Im Dezember 29, 2022, der SECURE Act 2.0 von 2022 wurde ein Gesetz unterzeichnet, um die Rentenaussichten in Amerika zu verbessern. Seit dem ursprünglichen SECURE Act (Einrichtung jeder Gemeinde für das Rentenverbesserungsgesetz) im Dezember 2019 verabschiedet, haben die Gesetzgeber weiterhin nach Wegen gesucht, um die allgemeine Unzulänglichkeit der Altersvorsorge der Amerikaner und die fehlenden Möglichkeiten für Arbeitnehmer mit niedrigem und mittlerem Einkommen, Farbige und Frauen anzugehen, für den Ruhestand zu sparen.

Studien haben gezeigt, dass Menschen viel eher für den Ruhestand sparen, wenn sie bei der Arbeit Zugang zu einem Sparplan mit Lohnabzug haben – bis zu 15-mal wahrscheinlicher in einer Studie und 20-mal wahrscheinlicher, wenn sie automatisch in den Plan aufgenommen werden.¹ Aber kleine Unternehmen, die fast die Hälfte der US-Angestellten beschäftigen,² stellen oft fest, dass Zeit und Kosten Hindernisse für die Annahme, Verwaltung und Finanzierung eines Altersvorsorgeplans sind.

Mit mehr als 90 Bestimmungen soll SECURE Act 2.0 nicht nur Arbeitgebern die Einführung und Verwaltung von Altersvorsorgeplänen erleichtern, sondern auch Einzelpersonen dabei helfen, für den Ruhestand zu sparen und diese Ersparnisse zu erhalten. Die Änderungen betreffen IRAs, SEP- und SIMPLE IRA-Pläne für kleine Unternehmen, 401(k), 403(b) und staatliche 457(b)-Pläne sowie alle, die diese steuerbegünstigten Fahrzeuge nutzen, um für die Zukunft zu sparen.

1. Erweiterung des Zugriffs der Mitarbeiter auf Arbeitsplatzpläne.

SECURE Act 2.0 baut auf dem bestehenden Rahmenwerk auf, um es Arbeitgebern, insbesondere kleinen Arbeitgebern, leichter zu machen, Altersvorsorgepläne einzuführen. Beispielsweise können Arbeitgeber mit bis zu 2023 Mitarbeitern ab 50 eine Steuergutschrift in Höhe von 100 % der Gründungskosten des Plans (bis zu 5,000 USD) für die ersten 3 Jahre der Einführung des Plans beantragen. Eine neue Steuergutschrift ist ebenfalls verfügbar, um einen Prozentsatz der Arbeitgeberbeiträge zum Plan für die ersten 5 Jahre (bis zu 100 Mitarbeiter) auszugleichen. Im Jahr 2024 wird eine neue Art von „Starter 401(k)“-Plan verfügbar sein. Dieser Plan gibt Mitarbeitern die Möglichkeit, jedes Jahr 6,000 USD (indiziert) ihrer Gehaltsschecks in den Plan zu verschieben, beseitigt jedoch die belastenderen Verwaltungs- und Finanzierungsanforderungen für Arbeitgeber.

2. Sicherstellen, dass Mitarbeiter an einem Altersvorsorgeplan teilnehmen, sofern verfügbar.

Ein neuer 401(k)- oder 403(b)-Plan, der nach dem 29. Dezember 2022 eingerichtet wurde, muss ab 2025 automatisch berechtigte Mitarbeiter in den Plan aufnehmen. Pläne müssen auch jedes Jahr automatisch die Sparquoten der Mitarbeiter erhöhen. (Mitarbeiter können sich abmelden. Unternehmen mit bis zu 10 Mitarbeitern und Unternehmen, die weniger als 3 Jahre alt sind, sind ausgenommen.)

3. Das Sparen für den Ruhestand erleichtern.

SECURE Act 2.0 erstellt mehrere Planfunktionen, die die finanziellen Hindernisse von Arbeitnehmern beim Sparen für den Ruhestand angehen, wie z. B. die Rückzahlung von Studienkreditschulden oder das Sparen für Notfälle anstelle des Ruhestands. Ab 2024 können Arbeitgeber entsprechende Beiträge leisten, die auf einem Prozentsatz der Zahlungen eines Mitarbeiters für das Studentendarlehen für das Jahr basieren und nicht auf dem Betrag, den der Mitarbeiter in den Plan einzahlt. Arbeitgeber können ihren Plänen auch Sidecar-Sparkonten hinzufügen, die Mitarbeiter mit bis zu 2,500 US-Dollar finanzieren und steuer- und straffrei abheben können. Ab 2025 dürfen Beschäftigte im Rentenalter (zwischen 60 und 63 Jahren) mehr als die jährliche Beitragsgrenze ansparen.

4. Ersparnisse länger erhalten.

SECURE Act 2.0 hebt das Alter an, ab dem IRA-Eigentümer und Rentenplanteilnehmer jedes Jahr mit der Einnahme der erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) beginnen müssen. Ab 2023 erhöht sich das Einstiegsalter für RMDs von 72 auf 73 für alle, die nach dem 72. Dezember 31 2022 Jahre alt werden. (Im Jahr 2034 wird das RMD-Einstiegsalter wieder auf 75 erhöht.) 2024 ausgewiesene Roth-Konten in Arbeitgeberplänen unterliegen zu Lebzeiten des Kontoinhabers nicht mehr der RMD-Anforderung, genau wie Roth IRAs.

5. Privatpersonen die Möglichkeit geben, Rentenersparnisse zu den heutigen Sätzen zu versteuern.

Arbeitnehmer können sich dafür entscheiden, Einkommensteuer auf die Arbeitgeberbeiträge zu zahlen, die jedes Jahr auf ihre Plankonten eingezahlt werden, indem sie sich dafür entscheiden, Arbeitgeberbeiträge als Roth-Beiträge zu behandeln (sofern der Plan dies zulässt). Sobald die Beiträge auf dem Roth-Konto eingegangen sind, werden sie nie wieder besteuert, und das gesamte Anlagewachstum ist steuerfrei, wenn es nach dem 59. Lebensjahr ausgeschüttet wird. In ähnlicher Weise können Mitarbeiter, die an einem SEP- oder SIMPLE IRA-Plan eines Arbeitgebers teilnehmen, wählen, sowohl Arbeitgeber- als auch Arbeitnehmerbeiträge als Roth-Beiträge zu behandeln.

Profitieren Sie jetzt von Steuervorteilen

Mit mehr als 90 Vorsorgen kratzen die 5 oben genannten kaum an der Oberfläche, können aber einen großen Einfluss auf Ihre Altersvorsorge haben. Für einen tieferen Einblick in den SECURE Act 2.0 können Sie hier kurze Erläuterungen zu allen Bestimmungen lesen Zusammenfassung veröffentlicht vom Finanzausschuss des Senats.

Unabhängig davon, wo Sie sich auf Ihrem Weg in den Ruhestand befinden, sollten Sie hier einige wichtige Punkte beachten:

• Einige der Bestimmungen treten im Jahr 2023 in Kraft, während andere das Datum des Inkrafttretens auf 2024, 2025 und darüber hinaus verschoben haben. Besuch Secure Act 2.0 Passage: Auswirkungen auf IRAs für eine zeitliche Übersicht.
• Wenn Sie im Jahr 72 2023 Jahre alt werden, müssen Sie in diesem Jahr nicht mehr mit der Einnahme von RMD beginnen. Möglicherweise möchten Sie mit Ihrem IRA-Verwalter oder Rentenplanverwalter sprechen, um sicherzustellen, dass Sie verstehen, wie Ihr Konto im nächsten Jahr betroffen sein wird.
• Denken Sie darüber nach, was Sie tun können, um Ihre Rentenaussichten zu verbessern. Ihr Finanzberater kann Ihnen dabei helfen, den richtigen Betrag zum Sparen zu bestimmen und zu erfahren, wie Investitionen Ihnen helfen können, Ihre Einkommensziele für den Ruhestand zu erreichen.

Die in diesem Artikel bereitgestellten Informationen sind Bildungsinhalte und keine Anlage-, Steuer- oder Finanzberatung. Sie sollten sich an einen zugelassenen Fachmann wenden, um sich in Bezug auf Ihre spezifische Situation beraten zu lassen.