401(k) vs. IRA: Ein Überblick
Die beiden Hauptoptionen für das Sparen für den Ruhestand umfassen 401 (k) Pläne und individuelle Alterskonten (IRA). Wenn Arbeitgeber ihren Arbeitnehmern eine steuerbegünstigte Altersvorsorge ermöglichen wollen, können sie eine Beteiligung an a anbieten beitragsorientierten Plan wie ein 401 (k).
Arbeitnehmer tragen in der Regel einen Prozentsatz ihres Gehalts zu ihrem 401 (k) bei, während der Arbeitgeber dies anbieten kann passende Beiträge bis zu einer bestimmten Grenze. Arbeitgeber können auch a anbieten vereinfachte Arbeitnehmerrente (SEP) IRA, Oder ein Savings Incentive Match Plan für Mitarbeiter (EINFACH) IRA wenn das Unternehmen 100 oder weniger Mitarbeiter hat.
Einzelpersonen können sich dafür entscheiden, selbst zu sparen und eine IRA zu eröffnen (eine Person kann sowohl eine 401 (k) als auch eine IRA haben); IRAs bieten jedoch keine passenden Beiträge von einem Arbeitgeber. Verschiedene Arten von IRAs haben spezifische Einkommens- und Beitragsgrenzen sowie ihre eigenen Steuervorteile. Sowohl traditionelle IRAs als auch 401(k)s wachsen steuerfrei, was bedeutet, dass Zinsen und Gewinne im Laufe der Jahre nicht besteuert werden; jedoch, Ausschüttungen oder Abhebungen von diesen Konten werden in der Regel mit Ihrem damaligen Einkommenssteuersatz im Ruhestand besteuert.
Allerdings gibt es IRAs, die steuerfreie Abhebungen im Ruhestand anbieten. Die meisten IRAs und 401(k)s erlauben keine Abhebungen, bevor der Eigentümer das Alter von 59½ erreicht; andernfalls gibt es eine Steuerstrafe, die von der erhoben wird Internal Revenue Service (IRS). Auch hier kann es je nach dem spezifischen Rentenkonto und der finanziellen Situation einer Person eine geben Ausnahmen zur Vorfälligkeitsentschädigung.
Key Take Away
- 401(k)-Pläne sind steuerbegünstigte Altersvorsorgekonten.
- Sie werden von Arbeitgebern angeboten, die den Beiträgen eines Arbeitnehmers entsprechen können.
- Einzelpersonen können auch eine traditionelle IRA oder Roth IRA gründen, für die es keine Arbeitgeberzuordnung gibt.
- IRAs bieten im Allgemeinen mehr Investitionsmöglichkeiten als 401(k)s, aber die zulässigen Beitragsniveaus sind viel niedriger.
- SEP und SIMPLE IRAs wurden entwickelt, um Arbeitgebern die Einrichtung von Altersvorsorgeplänen für Arbeitnehmer zu erleichtern.
401 (k) s
A 401 (k) ist ein steuerbegünstigtes Altersvorsorgekonto, das Arbeitgeber ihren Arbeitnehmern anbieten. Mitarbeiter zahlen Geld auf ihr Konto über freiwillige Gehaltsaufschübe ein, was bedeutet, dass ein Prozentsatz ihres Gehalts einbehalten und in den 401 (k) eingezahlt wird.
Das Geld wird in verschiedene Anlagen eingezahlt, typischerweise in eine Aufstellung von Investmentfonds, wie vom Sponsor ausgewählt. Die Fondsauswahl ist darauf ausgelegt, einen bestimmten Anspruch zu erfüllen Risikotoleranz damit die Mitarbeiter ein Risiko nur so aggressiv oder konservativ eingehen können, wie es ihnen angenehm ist. Kapitalerträge fallen an und Verbindungen steuerfrei.
Viele Arbeitgeber bieten ebenfalls an Roth 401 (k) s. Im Gegensatz zu einem traditionellen 401 (k) werden Beiträge mit Geldern nach Steuern finanziert, sodass sie nicht steuerlich absetzbar sind; jedoch, qualifizierte Auszahlungen sind steuerfrei.
Arbeitnehmerbeiträge
Beiträge zu 401(k)-Konten werden vor Steuern geleistet, was bedeutet, dass die Summe der Beiträge Ihr zu versteuerndes Einkommen für dieses Jahr um den Beitragsbetrag verringern würde. Wenn ein Mitarbeiter beispielsweise ein Gehalt von 50,000 USD verdient und 10,000 USD zu einem 401 (k) beiträgt, beträgt das zu versteuernde Einkommen für das Jahr 40,000 USD – bei sonst gleichen Bedingungen.
Für 2022 können die Teilnehmer bis zu 20,500 USD pro Jahr zu einem traditionellen oder Roth 401 (k) beitragen, mit zusätzlichen 6,500 USD Nachholbeitrag erlaubt für Personen ab 50 Jahren. Diese Beitragsgrenze wurde für 2023 erhöht, sodass Einzelpersonen bis zu 22,500 USD mit zusätzlichen 7,500 USD an Nachholbeiträgen beitragen können.
Arbeitgeber-Matching-Beiträge
Arbeitgeber gleichen normalerweise einen Prozentsatz der Beiträge ihrer Arbeitnehmer bis zu einer bestimmten Grenze oder einem bestimmten Prozentsatz an. Ein Arbeitgeber könnte basierend auf dem jährlichen Beitrag des Arbeitnehmers zustimmen. Beispielsweise könnte ein Arbeitgeber 50 % des Beitrags eines Arbeitnehmers bis zu 6 % seines Gehalts aufstocken. Wenn ein Arbeitnehmer 6 % seines Gehalts beisteuert, zahlt der Arbeitgeber 3 %.
In einigen Fällen können Arbeitgeber einfach eine Matching-Richtlinie angeben, die bis zu den IRS-Beschränkungen wirksam ist, diese jedoch nicht überschreitet. Beispielsweise kann ein Unternehmen angeben, dass es eine 50-prozentige Übereinstimmung aller 401(k)-Beiträge bis zu den Beitragsgrenzen leisten wird. In diesem Fall kann ein Unternehmen im Jahr 11,250 bis zu 2023 USD aufbringen (50 % von 22,500 USD).
Wenn der Arbeitnehmer nicht die vollen 6 % beisteuert, qualifiziert er sich möglicherweise nicht für eine Angleichung und erhält entweder nichts oder einen reduzierten Anteil vom Arbeitgeber. Um den Arbeitgeberzuschuss zu erhalten, muss der Arbeitnehmer möglicherweise einen Mindestbetrag oder Prozentsatz seines Gehalts beisteuern. Es ist wichtig, die Dokumente des 401(k)-Rentenplans zu überprüfen, um festzustellen, ob es eine Übereinstimmung des Arbeitgebers gibt, und wenn ja, wie hoch die maximale Übereinstimmung und der Mindestbeitrag des Arbeitnehmers sind, um sich für einen übereinstimmenden Beitrag zu qualifizieren.
Der IRS hat Grenzen für die Gesamtbeiträge – sowohl von Arbeitnehmern als auch von Arbeitgebern – zu einem 401 (k) festgelegt. Für 2023 dürfen die Gesamtbeiträge 66,000 USD (oder 73,500 USD mit Nachholbeiträgen) nicht überschreiten. Alternativ darf der Gesamtbeitrag zu einem 401(k) 100 % der Vergütung des Teilnehmers nicht übersteigen.
Abhebungen von 401(k)s
Abhebungen werden mit dem Einkommensteuersatz der Person besteuert, und es gibt keine Strafe für Abhebungen, solange die Ausschüttungen im Alter von 59½ Jahren oder älter erfolgen.
Individuelle Rentenkonten (IRAs)
Es gibt mehrere Arten von IRAs, bei denen es sich um steuerbegünstigte Altersvorsorgekonten handelt, die von einer Einzelperson eingerichtet werden. IRAs können von Banken, Maklern und Wertpapierfirmen gehalten werden.
Ein IRA kann so unkompliziert sein wie ein Sparkonto oder Einzahlungsbescheinigung (CD) bei einer örtlichen Bank. IRAs, die von Makler- und Investmentfirmen gehalten werden, bieten IRA-Eigentümern mehr Anlageoptionen als 401(k)s, einschließlich Aktien, Bande, CDs und sogar Immobilien. Einige Vermögenswerte, wie z. B. Kunst, sind innerhalb einer IRA nicht zulässig, gemäß den IRS-Regeln.
IRA-Beitragsgrenzen
Die jährlichen Beitragsgrenzen für traditionelle und Roth IRAs betragen 6,000 USD für 2022 mit einem zusätzlichen Nachholbeitrag von 1,000 USD für Personen ab 50 Jahren. Diese Grenze wurde für Beiträge im Jahr 2023 erhöht, sodass Einzelpersonen bis zu 6,500 USD mit einem zusätzlichen Nachholbeitrag von 1,000 USD beitragen können.
Traditionelle und Roth IRAs
Wie 401(k)s sind Beiträge zu traditionellen IRAs grundsätzlich steuerlich absetzbar. Gewinne und Renditen wachsen steuerfrei und Sie zahlen Steuern auf Bezüge im Ruhestand. Beiträge zu a Roth IRA werden mit Nachsteuerdollars getätigt, d. h. Sie erhalten im Jahr der Einzahlung keinen Steuerabzug; Qualifizierte Ausschüttungen aus einem Roth IRA sind jedoch im Ruhestand steuerfrei.
IRA-Vorteile
Arbeitgeberpläne sehen in der Regel einen gewissen Betrag an Matching-Beiträgen vor. Sie können aus einem Menü von Investmentfonds oder auswählen börsengehandelte Fonds (ETFs), wie in Ihrem individuellen Plan beschrieben. Eine IRA ist nicht an einen Arbeitgeber gebunden. Wenn Ihr Einkommen unter einem bestimmten Betrag liegt und Sie nicht durch einen Arbeitgeberplan abgedeckt sind, können Sie bis zu 6,000 USD pro Jahr plus einen Aufholbeitrag von 1,000 USD für Personen ab 50 Jahren einzahlen.
Der Vorteil einer IRA besteht darin, dass Ihre Investitionsmöglichkeiten viel größer und nahezu unbegrenzt sind. Die Kosten müssen jeweils berücksichtigt werden und variieren je nach Anlageauswahl.
-Michelle Mabry, zertifizierter Finanzplaner, Client 1st Advisory Group, Hattiesburg, MS
Abhebungen von IRAs
Wie bei den 401(k)-Plänen können IRA-Inhaber mit der Auszahlung beginnen, nachdem sie das Alter von 59½ Jahren erreicht haben. Auszahlungen vor diesem Alter werden mit einer Steuerstrafe von 10 % belegt, es sei denn, Sie qualifizieren sich für eine Auszahlung aus Härtefällen. Wichtig ist, dass Ihnen der IRS im Gegensatz zu 401 (k) -Plänen keine Kredite gegen das Guthaben Ihres IRA-Kontos erlaubt.
Hauptunterschiede
Die Hauptunterschiede zwischen 401(k)-Plänen und individuellen Rentenkonten werden in der folgenden Tabelle erläutert:
| Hauptunterschiede: IRAs vs. 401(k)-Pläne | ||
|---|---|---|
| 401 (k) Plan | Individuelles Alterskonto | |
| Jährliche Beitragsgrenzen (wenn jünger als 50 Jahre) | $22,500 | $6,500 |
| Nachholbeitragsgrenzen (wenn älter als 50 Jahre) | $30,000 | $7,500 |
| Beitragsquelle | Beiträge werden automatisch vom Gehaltsscheck abgezogen. Arbeitgeber kann Beiträge anpassen. | Kontoinhaber müssen ihre eigenen Konten finanzieren. |
| Wahl der Vermögenswerte | Einige vom Planverwalter ausgewählte Fonds | Ein breites Universum von Aktien, Investmentfonds, Indexfonds und anderen Vermögenswerten. |
| von Vorabkalkulationen | Von Arbeitgebern eingerichtet | Von Kontoinhabern eingerichtet. |
| Arten von Konten | Roth und traditioneller 401(k) | Traditionelle, Roth, SET und SIMPLE IRAs. |
| Erforderliche Mindestverteilungen | Beginnen Sie in dem Jahr, in dem Sie je nach Geburtsjahr 73 oder 75 Jahre alt werden. | Beginnen Sie in dem Jahr, in dem Sie je nach Geburtsjahr 73 oder 75 Jahre alt werden. |
SEP und SIMPLE IRAs
SEP und SIMPLE IRAs werden von Arbeitgebern ihren Angestellten angeboten und ähneln in vielerlei Hinsicht 401(k)-Konten, aber es gibt einige Unterschiede – ihre Beitragsgrenzen sind die wichtigsten unter ihnen.
SEP und SIMPLE IRAs wurden entwickelt, um Arbeitgebern die Einrichtung eines Altersvorsorgeplans für Arbeitnehmer zu erleichtern. Sie haben weniger Verwaltungsaufwand als 401(k)-Pläne. Für Selbständige schließt der Begriff Arbeitgeber einen Eigentümer/Arbeitnehmer ein.
SEP-IRAs
SEP IRAs haben höhere jährliche Beitragsgrenzen als Standard-IRAs, und nur Ihr Arbeitgeber kann zu ihnen beitragen. Arbeitgeberbeiträge können bis zu 25 % des Bruttojahresgehalts eines Arbeitnehmers betragen, solange sie einen bestimmten Betrag nicht überschreiten. Im Jahr 2022 beträgt die jährliche Beitragsgrenze 61,000 USD (oder 67,500 USD für Personen ab 50 Jahren). Im Jahr 2023 beträgt die jährliche Beitragsgrenze 66,000 USD (oder 73,500 USD) für Personen ab 50 Jahren).
Viele 401(k)s haben Vesting-Anforderungen für Matching-Beiträge, aber SEP und SIMPLE IRAs sind zu 100 % unverfallbar, sobald ein Beitrag geleistet wird.
Viele 401(k)s haben Vesting-Anforderungen für Matching-Beiträge, aber SEP und SIMPLE IRAs sind zu 100 % unverfallbar, sobald ein Beitrag geleistet wird.
EINFACHE IRAs
SIMPLE IRA-Beiträge funktionieren anders als SEP IRAs und 401(k)s. Ein Arbeitgeber kann entweder bis zu 3 % des Jahresbeitrags eines Arbeitnehmers übernehmen oder einen freiwilligen Beitrag von 2 % des Gehalts jedes Arbeitnehmers festlegen. Letztere erfordert keine Arbeitnehmerbeiträge.
Die Beitragsgrenze für Mitarbeiter beträgt 14,000 USD im Jahr 2022 und 15,500 USD im Jahr 2023. Personen ab 50 Jahren können einen zusätzlichen Aufholbeitrag von bis zu 3,000 USD im Jahr 2022 und 3,500 USD im Jahr 2023 leisten.
Ist es besser, einen 401(k) oder einen IRA zu haben?
Ob ein 401(k) oder ein IRA für eine Person besser ist, hängt von der Person ab. Ein 401 (k) erlaubt es, jedes Jahr mehr Geld auf einer Vorsteuerbasis beizusteuern als ein IRA; Ein IRA hat jedoch tendenziell mehr Anlageoptionen, die eine größere Kontrolle und Flexibilität über das Konto ermöglichen. Beachten Sie, dass eine Person beides haben kann.
Ist ein 401(k) ein IRA?
Beide Konten sind Altersvorsorge-Vehikel, aber ein 401(k) ist eine Art arbeitgeberfinanzierter Plan mit eigenen Regeln. Ein traditionelles IRA hingegen ist ein Konto, das der Eigentümer ohne Beteiligung des Arbeitgebers einrichtet.
Wird ein 401(k) für Steuerzwecke als IRA betrachtet?
Nicht alle Rentenkonten haben die gleiche steuerliche Behandlung. Es gibt unterschiedliche Steuervorteile für IRAs und 401(k)s. Roth IRAs bieten keinen Steuerabzug für Beiträge, aber Auszahlungen sind im Ruhestand steuerfrei. Traditionelle IRAs bieten einen Steuerabzug, während 401(k)s die Hinterlegung von Vorsteuereinkommen ermöglichen, was das steuerpflichtige Einkommen im Jahr der Einzahlung verringert. Ausschüttungen im Ruhestand aus 401(k)s und IRAs gelten als steuerpflichtiges Einkommen.
Kann man bei einer IRA Geld verlieren?
Ja. IRA-Gelder, die von Maklern oder Wertpapierfirmen gehalten werden, werden normalerweise in Wertpapiere wie Investmentfonds oder Aktien investiert, deren Wert schwankt. Beachten Sie, dass ein IRA nicht mehr oder weniger wahrscheinlich an Wert verliert als jedes andere Anlagekonto. Der Inhaber eines IRA ist den gleichen Marktrisiken ausgesetzt wie der Kontoinhaber eines 401(k).
Können Sie einen 401 (k) in einen IRA Penalty-Free rollen?
Der IRS ermöglicht einen Rollover oder Transfer Ihrer Gelder von einem 401(k) zu einem IRA; Der Prozess und die Richtlinien des IRS müssen jedoch befolgt werden, damit die IRA-Überweisung nicht als Ausschüttung gilt, die eine Strafe nach sich ziehen könnte. Der einfachste Weg, um sicherzustellen, dass Gelder straffrei übertragen werden, besteht darin, a direkter Überschlag.
Fazit
IRAs und 401(k)-Pläne sind beide großartige Investitionsinstrumente mit unterschiedlichen Stärken. Da es sich bei einem 401(k) um einen arbeitgeberfinanzierten Plan handelt, haben Sie möglicherweise weniger Möglichkeiten, Ihre Investitionen zu wählen, aber Ihre Beitragsgrenzen sind viel höher als bei einem traditionellen oder einem Roth IRA. Idealerweise können Sie die beiden Konten zusammen verwenden, um ein umfassendes Altersvorsorgeportfolio aufzubauen, damit Sie Ihre goldenen Jahre entspannt genießen können.
Quelle: https://www.investopedia.com/ask/answers/12/401k.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo