Haben Sie einen 401(k)-Plan durch die Arbeit? Sie können immer noch zu a beitragen Roth IRA (individuelles Alterskonto) und/oder traditionelle IRA solange Sie die IRA treffen Teilnahmebedingungen.
Sie können möglicherweise keinen Steuerabzug für Ihre traditionellen IRA-Beiträge geltend machen, wenn Sie auch einen 401 (k) haben, aber das hat keinen Einfluss auf den Betrag, den Sie einzahlen dürfen. Im Jahr 2022 können Sie bis zu 6,000 US-Dollar oder 7,000 US-Dollar mit einem Aufholbeitrag für Personen über 50 spenden. Im Jahr 2023 steigen diese Beträge auf 6,500 USD und 7,500 USD.
Es ist normalerweise sinnvoll, genug auf Ihr 401(k)-Konto einzuzahlen, um das Maximum herauszuholen passenden Beitrag von Ihrem Arbeitgeber. Aber das Hinzufügen einer IRA zu Ihrem Rentenmix danach kann Ihnen mehr Anlageoptionen und möglicherweise niedrigere Gebühren als Ihre 401 (k) -Gebühren bieten. Ein Roth IRA gibt Ihnen auch eine Quelle des steuerfreien Einkommens im Ruhestand. Hier sind die Regeln, die Sie kennen müssen.
Key Take Away
- Ein 401(k)-Konto bei der Arbeit hat keinen Einfluss auf Ihre Berechtigung zur Zahlung von IRA-Beiträgen.
- Ihr Einkommen bestimmt, ob Ihre traditionellen IRA-Beiträge abzugsfähig sind.
- Der Geldbetrag, den Sie zu einem Roth IRA beitragen können, hängt von Ihrem Einkommen ab.
- Ehegatten-IRAs ermöglichen es Ihnen, Beiträge zu leisten, wenn Ihr Ehepartner arbeitet, auch wenn Sie selbst kein Erwerbseinkommen haben.
- Der Internal Revenue Service erhebt eine Verbrauchssteuer von 6 %, wenn Sie übermäßige Beiträge zu Ihrer IRA leisten.
IRA-Berechtigungs- und Beitragsgrenzen
Die Beitragsgrenzen für traditionelle und Roth IRAs betragen 6,000 USD pro Jahr plus 1,000 USD Nachholbeitrag für Personen ab 50 Jahren für das Steuerjahr und 2022. Im Jahr 2023 betragen die Grenzen 6,500 USD für Personen unter 50 Jahren und 7,500 USD für Personen ab 50 Jahren.
Sie können Ihre Beiträge auf verschiedene Arten von IRAs aufteilen, indem Sie beispielsweise sowohl einen traditionellen als auch einen Roth-IRA haben. Ihr Gesamtbeitrag darf jedoch die Grenze für dieses Jahr nicht überschreiten. Traditionelle und Roth IRAs haben auch einige unterschiedliche Regeln in Bezug auf Ihre Beiträge.
Traditionelle IRAs
Beiträge zu einem traditionellen IRA sind oft steuerlich absetzbar. Aber wenn Sie von einem 401 (k) oder einem anderen vom Arbeitgeber gesponserten Plan abgedeckt sind, ist Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) bestimmt, wie viel von Ihrem Beitrag Sie gegebenenfalls abziehen können.
Die folgenden Tabellen schlüsseln es auf:
| Abzugsfähigkeit von IRA-Beiträgen, wenn Sie auch einen Arbeitgeberplan für 2022 haben | ||||
|---|---|---|---|---|
| Steuererklärungsstatus | Einkommen zum Abzug des vollen Beitrags | Einkommen zum teilweisen Abzug | Oberhalb dieses Einkommens kein Abzug | Beitragsgrenze |
| Single | Weniger als 68,000 $ | $ 68,000 bis $ 78,000 | Mehr als $ 78,000 | 6,000 $ + 1,000 $ mehr, wenn Sie 50+ sind |
| Verheiratet, mit eigenem 401(k) | Weniger als $ 109,000 | $ 109,000 bis $ 129,000 | Mehr als $ 129,000 | 6,000 $ pro Person + 1,000 $ mehr, wenn Sie über 50 sind |
| Verheiratet, Ehepartner hat 401(k) | Weniger als 204,000 $ | $ 204,000 bis $ 214,000 | Mehr als 214,000 $ | 6,000 $ pro Person + 1,000 $ mehr, wenn Sie über 50 sind |
| Verheiratet mit eigenem 401(k), Einreichung eigener Erklärung | $0 | $ 0 bis $ 10,000 | Mehr als $ 10,000 | 6,000 $ + 1,000 $ mehr, wenn Sie 50+ sind |
| Abzugsfähigkeit von IRA-Beiträgen, wenn Sie auch einen Arbeitgeberplan für 2023 haben | ||||
|---|---|---|---|---|
| Steuererklärungsstatus | Einkommen zum Abzug des vollen Beitrags | Einkommen zum teilweisen Abzug | Oberhalb dieses Einkommens kein Abzug | Beitragsgrenze |
| Single | Weniger als 73,000 $ | $ 73,000 bis $ 83,000 | Mehr als $ 83,000 | 6,500 $ + 1,000 $ mehr, wenn Sie 50+ sind |
| Verheiratet, mit eigenem 401(k) | Weniger als $ 116,000 | $ 116,000 bis $ 136,000 | Mehr als $ 136,000 | 6,500 $ pro Person + 1,000 $ mehr, wenn Sie über 50 sind |
| Verheiratet, Ehepartner hat 401(k) | Weniger als 218,000 $ | $ 218,000 bis $ 228,000 | Mehr als 228,000 $ | 6,500 $ pro Person + 1,000 $ mehr, wenn Sie über 50 sind |
| Verheiratet mit eigenem 401(k), Einreichung eigener Erklärung | $0 | $ 0 bis $ 10,000 | Mehr als $ 10,000 | 6,500 $ + 1,000 $ mehr, wenn Sie 50+ sind |
IRS-Veröffentlichung 590-A erklärt, wie Sie Ihren abzugsfähigen Beitrag berechnen, wenn entweder Sie oder Ihr Ehepartner durch einen 401(k)-Plan versichert sind.
Selbst wenn Sie sich nicht für einen abzugsfähigen Beitrag qualifizieren, können Sie dennoch vom steuerbegünstigten Investitionswachstum in einem IRA profitieren, indem Sie einen nicht abzugsfähigen Beitrag leisten. Wenn Sie dies tun, müssen Sie IRS einreichen Formular 8606 mit Ihrer Steuererklärung für das Jahr.
Roth IRAs
Roth IRAs bieten keinen Steuervorteil im Voraus, und es spielt keine Rolle, ob Sie einen Arbeitgeberplan haben. Wie viel Sie einzahlen können oder ob Sie überhaupt einzahlen können, hängt von Ihrem Steuerstatus und Ihrem Jahreseinkommen ab.
Diese Tabelle zeigt die aktuellen Einkommensgrenzen:
| Roth IRA-Beiträge für 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Steuererklärungsstatus | Einkommen für vollen Beitrag | Einkommen für Teilbeitrag | Kein Beitrag erlaubt | Beitragsgrenze |
| Single | Weniger als 129,000 $ | $ 129,000 bis $ 144,000 | Mehr als $ 144,000 | 6,000 $ + 1,000 $ mehr, wenn Sie 50+ sind |
| Verheiratete Einreichung gemeinsam | Weniger als $ 204,000 | $ 204,000 bis $ 214,000 | Mehr als $ 214,000 | 6,000 $ pro Person + 1,000 $ mehr, wenn Sie über 50 sind |
| Verheiratet, getrennt eingereicht | $0 | $ 0 bis $ 10,000 | Mehr als $ 10,000 | 6,000 $ + 1,000 $ mehr, wenn Sie 50+ sind |
| Roth IRA-Beiträge für 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Steuererklärungsstatus | Einkommen für vollen Beitrag | Einkommen für Teilbeitrag | Kein Beitrag erlaubt | Beitragsgrenze |
| Single | Weniger als 138,000 $ | $ 138,000 bis $ 153,000 | Mehr als $ 153,000 | 6,500 $ + 1,000 $ mehr, wenn Sie 50+ sind |
| Verheiratete Einreichung gemeinsam | Weniger als $ 218,000 | $ 218,000 bis $ 228,000 | Mehr als $ 228,000 | 6,500 $ pro Person + 1,000 $ mehr, wenn Sie über 50 sind |
| Verheiratet, getrennt eingereicht | $0 | $ 0 bis $ 10,000 | Mehr als $ 10,000 | 6,500 $ + 1,000 $ mehr, wenn Sie 50+ sind |
Ehegatten-IRAs
Sie müssen verdientes Einkommen zu einer IRA beizutragen. Allerdings gibt es eine Ausnahme für Ehepaare, bei denen nur ein Ehegatte außer Haus arbeitet. Das ist ein Ehepartner IRA. Es ermöglicht dem berufstätigen Ehepartner, zu einer IRA eines nicht berufstätigen Ehepartners beizutragen und die Altersvorsorge der Familie bis zu verdoppeln. Sie können ein Ehegatten-IRA entweder als traditionelles oder als Roth-Konto eröffnen.
Die Summe Ihrer kombinierten Beiträge in einem Ehegatten-IRA darf die in einer gemeinsamen Steuererklärung ausgewiesene steuerpflichtige Vergütung nicht überschreiten.
Die Summe Ihrer kombinierten Beiträge in einem Ehegatten-IRA darf die in einer gemeinsamen Steuererklärung ausgewiesene steuerpflichtige Vergütung nicht überschreiten.
Was ist, wenn Sie zu viel beitragen?
Wenn Sie feststellen, dass Sie mehr zu Ihrer IRA beigetragen haben, als Ihnen erlaubt ist, sollten Sie den Betrag von Ihrer abheben Überbeitrag-und schnell. Wenn Sie dies nicht rechtzeitig tun, können Sie für den Betrag, der die Grenze überschreitet, jährlich mit einer Verbrauchsteuer von 6 % belastet werden.
Die Strafe entfällt, wenn Sie das Geld abheben, bevor Sie Ihre Steuererklärung für das Jahr einreichen, in dem der Beitrag geleistet wurde. Das müssen Sie auch Berechnen Sie, was Ihre überschüssigen Beiträge verdient, während sie in der IRA waren, und ziehen Sie diesen Betrag auch vom Konto ab.
Der Anlagegewinn muss auch in Ihrem enthalten sein Bruttoeinkommen für das Jahr und entsprechend versteuert. Wenn Sie unter 59½ Jahre alt sind, schulden Sie außerdem eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % auf diesen Betrag.
Quelle: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo