10 verrückte Dinge, die im Konkursantrag von FTX aufgeführt sind

„Noch nie in meiner Karriere habe ich ein so vollständiges Versagen der Unternehmenskontrollen und ein so vollständiges Fehlen vertrauenswürdiger Finanzinformationen wie hier erlebt“, schrieb Ray. "Diese Situation ist beispiellos." 

Hier sind 10 Enthüllungen, die Ray am Donnerstag vor dem Bundeskonkursgericht über Bankman-Fried und das von ihm verursachte FTX-Debakel gemacht hat. 

1. Die meisten digitalen Vermögenswerte von FTX wurden nicht gesichert

Am Donnerstag stellte Ray klar, dass er zwar jetzt die verschiedenen FTX-Handels- und Börsenplattformen und den Krypto-Hedgefonds Alameda Research von Bankman-Fried kontrolliert, aber „nur einen Bruchteil der digitalen Vermögenswerte gefunden und gesichert“ habe, die er zu bergen hoffte. Tatsächlich sagte Ray, dass nur rund 740 Millionen Dollar an Kryptowährung in neuen Cold Wallets gesichert worden seien. Ray führte nicht autorisierte Überweisungen in Höhe von mindestens 372 Millionen US-Dollar an, die an dem Tag stattgefunden hatten, an dem FTX und Alameda letzte Woche Insolvenz anmeldeten, sowie die „verwässernde ‚Prägung‘ von ungefähr 300 Millionen US-Dollar an FTT-Token durch eine nicht autorisierte Quelle“ in den Tagen nach der Einreichung . FTT-Token wurden von FTX geschaffen, um den Handel an seiner Börse zu erleichtern, und machten einen großen Teil des Vermögens von Alameda aus.

2. Niemand weiß, wer die größten Kundengläubiger von FTX sind. 

FTX.com und FTX.US hatten Kunden auf der ganzen Welt, die ihre Kryptowährungsbörsen und -plattformen nutzten. Aber Ray sagte, er sei nicht in der Lage, eine Liste der 50 wichtigsten Gläubiger von FTX zu erstellen, die auch Kunden enthielt.

3. Alameda Research hat 4.1 Milliarden US-Dollar an Unternehmen ausgeliehen, darunter Bankman-Fried und seine engsten Partner.

Es gab Berichte, dass FTX Kundengelder in Milliardenhöhe an Alameda Research, den Hedgefonds von Bankman-Fried, verliehen hat. Aber am Donnerstag gab Ray bekannt, dass Alameda 4.1 Milliarden Dollar an Darlehen für verbundene Parteien vergeben hatte, die Ende September noch ausstanden. Dazu gehörte ein Darlehen in Höhe von 1 Milliarde US-Dollar, das Alameda Bankman-Fried selbst gewährte, ein Darlehen in Höhe von 543 Millionen US-Dollar an FTX-Mitbegründer Nishad Singh und 55 Millionen US-Dollar, die von FTX-Co-CEO Ryan Salame geliehen wurden.  

4. FTX-Unternehmensgelder wurden verwendet, um Privathäuser zu kaufen

Bankman-Fried lebte in einem Luxusresort auf den Bahamas, wo auch FTX ansässig war. Dort heißt es in Insolvenzanträgen, dass Unternehmensgelder von FTX „zum Kauf von Häusern und anderen persönlichen Gegenständen für Mitarbeiter und Berater verwendet wurden“. Ray sagte in seiner Akte, dass es keine Dokumentation für die Transaktionen und Kredite im Zusammenhang mit diesen Immobilienkäufen gibt, die im persönlichen Namen von Mitarbeitern und Beratern aufgezeichnet wurden.

5. Personalisierte Emojis zur Genehmigung von Auszahlungen 

Um das Fehlen von Auszahlungen und angemessenen Geschäftskontrollen bei FTX zu demonstrieren, wies Ray darauf hin, dass FTX-Mitarbeiter „Zahlungsanträge über eine Online-Chat-Plattform einreichten, auf der eine unterschiedliche Gruppe von Vorgesetzten Auszahlungen genehmigte, indem sie mit personalisierten Emojis antworteten“. 

6. Alameda Research war einer der größten Hedgefonds der Welt

Laut Insolvenzantrag wies die Bilanz von Alameda Ende September ein Gesamtvermögen von 13.46 Milliarden US-Dollar aus. Das entspricht in etwa dem Vermögen, das von berühmten milliardenschweren Hedgefonds-Händlern wie Bill Ackman, Paul Tudor Jones und Jeffrey Talpins verwaltet wird.

7. Prüfungsurteile aus dem Metaverse

Bankman-Fried holte Prüfungsurteile für die internationale FTX-Handelsplattform, die Teil seines Geschäfts ist, von Prager Metis ein, einer Firma, von der Ray noch nie zuvor gehört hatte. Ray sagte, er sei auf die Website der Firma gegangen, um mehr darüber zu erfahren, und habe herausgefunden, dass Prager Metis sich selbst als die „erste CPA-Firma überhaupt bezeichnete, die ihren Metaverse-Hauptsitz offiziell auf der Metaverse-Plattform Decentraland eröffnet hat“.

8. Alameda hatte eine geheime Ausnahmeregelung für FTX.com

Rays Einreichung am Donnerstag deutete darauf hin, dass Bankman-Frieds Alameda-Hedgefonds einen Handelsvorteil auf der Handelsplattform FTX.com gehabt haben könnte. Laut der Einreichung hatte Alameda eine „geheime Ausnahme“ von „bestimmten Aspekten des automatischen Liquidationsprotokolls von FTX.com“. 

9. Kundenverbindlichkeiten spiegeln sich nicht im Jahresabschluss von FTX wider 

Ray erwartet, dass die FTX.US-Börsen- und Handelsplattform, die amerikanische Kunden bedient, „erhebliche Verbindlichkeiten aus Krypto-Assets haben wird, die von Kunden über die FTX US-Plattform hinterlegt werden“. Er glaubt, dass die FTX-Börse, die von FTX-Kunden außerhalb der USA genutzt wurde, auch erhebliche Kundenverbindlichkeiten haben könnte. Aber keine dieser Verbindlichkeiten spiegeln sich in den Jahresabschlüssen wider, die erstellt wurden, als Bankman-Fried FTX leitete, sagte Ray. 

10. Ray hat kein Vertrauen in irgendeine FTX-Bilanz 

Immer wieder bietet Ray in der Einreichung den gleichen Haftungsausschluss an, nachdem er Finanzberichte im Zusammenhang mit FTX detailliert dargelegt hat. Er stellt fest, dass viele der Bilanzen von FTX und Alameda ungeprüft sind und dass, weil sie erstellt wurden, während Bankman-Fried das Unternehmen leitete und kontrollierte, „ich kein Vertrauen in sie habe“.