Der United States Internal Revenue Service (IRS) hat autorisiert worden von einem Gericht zur Ausstellung einer sogenannten „John Doe“-Vorladung gegen die MY Safra Bank. Die Anfrage folgt dem Scheitern von Krypto-Benutzern, die die Bank zur Zahlung ihrer Transaktionssteuern verwenden.
Der IRS erhält die gerichtliche Genehmigung zur Einholung von Steuerinformationen
Nach dem Vorfall von Kunden von SFOX, einer Krypto-Maklerfirma, die Steuern hinterziehen, hat ein US-Gericht angeordnet, dass die vermittelnde Bank, MY Safra, dem IRS Zugang zu den Informationen des Schuldners gewährt.
Die Partnerschaft zwischen der MY Safra Bank und SFOX begann im Jahr 2019. Die Bank bietet Kunden der Krypto-Brokerage-Plattform Bareinlagen-Bankkontodienste an, die sie für ihre Transaktionen nutzen.
Der IRS unterstützte seine Petition, indem er hervorhob, dass Steuerzahler, die an Kryptotransaktionen beteiligt sind, zwar ihre Gewinne und Verluste melden müssen, der Dienst jedoch erhebliche Verstöße in Bezug auf Transaktionen mit digitalen Vermögenswerten festgestellt hat.
Laut Anwalt Damian Williams müssen Steuerzahler ihre Verbindlichkeiten per Gesetz in ihren Steuererklärungen angeben. Das Rechtswesen ist klar umrissen, ob es sich um Kryptowährungstransaktionen oder andere Waren handelt.
Aufgrund der in der Kryptoindustrie aufgetretenen IRS-Unstimmigkeiten werden die Behörden alle ihnen zur Verfügung stehenden Mittel einsetzen, um die Schuldigen zur Rechenschaft zu ziehen.
Inzwischen definiert der IRS Krypto-Transaktionen als Eigentum, indem er eine Kapitalertragssteuer auf alle Transaktionen, Gewinne oder Verluste erhebt. Der IRS hat zuvor die Befugnis erhalten, SFOX im August mit einer John Doe-Vorladung zuzustellen.
In ähnlicher Weise suchte der Dienst nach Informationen über Kunden (US-Steuerzahler), die von 20,000 bis 2016 Krypto-Transaktionen im Wert von mindestens 2021 US-Dollar durchgeführt hatten. MY Safra Bank und SFOX haben sich jedoch keiner Gesetzesverletzung schuldig gemacht.
Was ist die John Doe Vorladung?
Eine John Doe Vorladung ist ein Ermittlungsmechanismus, der vom Gericht eingesetzt wird, um weitere Informationen über Steuerhinterzieher zu erhalten. US-Steuerzahler sind gesetzlich dazu verpflichtet transparent in ihrer Steuererklärung. Und aufgrund des Anonymitätsmusters von Transaktionen in der Kryptoindustrie wird es für den IRS zu einer Herausforderung, eine breitere Compliance durchzusetzen.
Das Gesetz gibt der Steuerbehörde jedoch die Möglichkeit, gegen Steuersäumige vorzugehen. Um die Durchsetzung sicherzustellen, verwendet der IRS über die Gerichtsbehörde die Vorladung von John Doe als Instrument, um Anbieter von Diensten für digitale Vermögenswerte zu zwingen, Benutzerinformationen freizugeben. Mit diesen Informationen kann die Behörde die Identität von US-Steuerzahlern feststellen, die die Richtlinien nicht eingehalten haben.
Darüber hinaus hatte der IRS bescheidenen Erfolg mit der Verwendung der Vorladungen von John Doe. Viele Krypto-Börsen wurden von der Steuerbehörde John Doe Vorladungen ausgestellt. Kraken, Coinbase und Circle sind einige Beispiele für Kryptodienstanbieter, die die Vorladung erhalten haben.
Der Fall von Coinbase mit der Steuerbehörde war tiefgreifender. Im Jahr 2016 erließ die Aufsichtsbehörde eine Vorladung von John Doe Coinbase, an die sich die Börse nicht gehalten hat. Nach einem langwierigen Gerichtsstreit gewann der IRS 2018 einen Teilvollstreckungstitel gegen Coinbase.
Inzwischen zeigen diese Erfolge, dass das gegen Krypto-Börsen eingesetzte Ermittlungstool die gewünschten Ergebnisse liefert.
Quelle: https://crypto.news/us-irs-obtains-court-summons-to-reign-in-crypto-tax-evaders/