(Bloomberg) – Die kryptowährungsfreundliche Bank Silvergate Capital Corp. untersucht, ob sie noch rentabel ist, und überprüft ihre Finanzkontrollen nach dem Zusammenbruch von Sam Bankman-Frieds FTX. Die Aktien stürzten um bis zu 25 % ab.
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„Das Unternehmen analysiert derzeit bestimmte behördliche und andere Untersuchungen und Ermittlungen, die in Bezug auf das Unternehmen anhängig sind“, sagte Silvergate in La Jolla, Kalifornien, in einer am Mittwoch eingereichten Einreichung, die auch offenlegte, dass es seinen Jahresbericht nicht rechtzeitig einreichen konnte . „Die unabhängige eingetragene Wirtschaftsprüfungsgesellschaft des Unternehmens fordert ebenfalls detaillierte Informationen zu solchen Angelegenheiten an, und das Unternehmen reagiert auf solche Anfragen.“
Silvergate sagte, dass es im Januar und Februar zusätzliche Schuldtitel verkauft habe und dass Verluste im Zusammenhang mit seinem Wertpapierportfolio neben anderen Faktoren seine Fähigkeit beeinträchtigen könnten, als Unternehmen weiterzumachen. Es gab auch an, dass es vom US-Justizministerium untersucht werde, was einen früheren Bloomberg-Bericht bestätigte.
Leerverkäufer haben Briefe an die Wirtschaftsprüfer und US-Aufsichtsbehörden der Firma geschickt, in denen sie detailliert darlegen, was sie als Fehlverhalten seitens der Bank und ihrer Kunden ansehen, einschließlich Vorwürfen der Geldwäsche. Die Betrugsabteilung des Justizministeriums untersucht Silvergate wegen seiner Geschäfte mit FTX und Bankman-Frieds Kryptowährungs-Hedgefonds Alameda Research, berichtete Bloomberg News letzten Monat unter Berufung auf mit der Angelegenheit vertraute Personen.
Die Aktie fiel nach der Ankündigung im erweiterten New Yorker Handel bis auf 10.15 $.
Unterdessen haben US-Gesetzgeber, darunter Senatorin Elizabeth Warren, der Bank mehrere Fragenrunden zu ihren FTX-Beziehungen geschickt und die früheren Antworten der Firma als ausweichend und unvollständig bezeichnet.
Nach den Wertpapiervorschriften sind börsennotierte Unternehmen der Größe von Silvergate verpflichtet, innerhalb von 10 Tagen nach Ende des Geschäftsjahres einen umfassenden Jahresbericht, bekannt als 60-K, einzureichen. Der Bericht muss einen geprüften Jahresabschluss sowie ein Schreiben enthalten, in dem bestätigt wird, dass die Ergebnisse gemäß den Rechnungslegungsstandards erstellt wurden. Der Chief Executive Officer und der Chief Financial Officer müssen außerdem schriftlich bestätigen, dass der Bericht korrekt ist.
Silvergates Deadline dafür war Mittwoch. Durch Einreichung eines sogenannten NT 10-K muss Silvergate die Verzögerung begründen und hat dann weitere 15 Tage Zeit, um den Bericht einzureichen. Unternehmen brauchen manchmal viel länger, um die Vorschriften einzuhalten, insbesondere wenn es sich um ein Restatement handelt. Silvergate meldete im vierten Quartal 1 einen Verlust von 2022 Milliarde US-Dollar, da es Wertpapiere verkaufte, um Kundenabhebungen in Milliardenhöhe zu decken.
Der Wirtschaftsprüfer von Silvergate, Crowe LLP, hat mehrere Briefe von den Leerverkäufern James Gibson und Marc Cohodes erhalten, in denen Vorwürfe über den Umgang von Silvergate mit Kundengeldern gemacht und den Buchhaltern mitgeteilt wird, dass sie verpflichtet sind, alle für die Prüfung wesentlichen Probleme zu untersuchen, so die von Bloomberg geprüften Mitteilungen.
Ein Crowe-Sprecher lehnte eine Stellungnahme ab.
„Wir schreiben, um Sie auf die Risiken aufmerksam zu machen, dass Kunden von Silvergate das Unternehmen genutzt haben, um sich an erheblicher Geldwäsche zu beteiligen, und dass das Management von Silvergate seine Geschäftstätigkeit falsch dargestellt hat, was möglicherweise gegen Gesetze und Prüfungsstandards verstößt“, schrieb Gibson in einem Schreiben vom 6. Februar Brief.
Die Leerverkäufer verweisen in diesem Schreiben auf Silvergates Antwort vom Dezember an den Senat, in der es heißt, dass das Anti-Geldwäsche-Programm der Bank jährlich von unabhängigen Wirtschaftsprüfern analysiert wird, und fordern Crowe auf, eine öffentliche Erklärung abzugeben, in der der Umfang seiner Prüfungen klargestellt wird.
Gibson und Cohodes schickten auch Briefe an das Federal Reserve Board und das Justizministerium, in denen sie Untersuchungen der Anti-Geldwäsche-Kontrollen und Transaktionen der Bank mit Krypto-Kunden forderten, wie aus Dokumenten hervorgeht, die Bloomberg eingesehen hat.
Laut Daten von S3 Partners war Silvergate am Dienstag die US-Aktie mit den meisten Leerverkäufen. Ungefähr 81 % der zum Handel verfügbaren Aktien wurden leerverkauft, mehr als der Prozentsatz für notleidende Unternehmen, darunter Carvana Co. und Bed Bath & Beyond Inc.
Die Rolle von Silvergate bei der Abwicklung von Transaktionen für FTX und Alameda kommt immer wieder ans Licht, während die Bundesanwaltschaft in Manhattan ihren Fall gegen Bankman-Fried aufbaut. In Gerichtsakten, die letzte Woche eingereicht wurden und weitere Anklagepunkte gegen Bankman-Fried hinzufügten, skizzierten Staatsanwälte ein System, in dem Silvergate-Konten angeblich von Bankman-Fried und anderen verwendet wurden, um Gelder zu verbergen, die tatsächlich für FTX verwendet wurden.
Ohne die Bank namentlich zu nennen, behaupten die Staatsanwälte, Bankman-Fried habe Konten unter dem Namen North Dimension eröffnet, um eine strengere Due-Diligence-Prüfung durch die Bank zu vermeiden. Die Bank in dem Dokument wird als Bank 1 bezeichnet, die in der Anklageschrift als in Kalifornien ansässig beschrieben wird. Ein von FTX Trading im November eingereichter Antrag im Insolvenzverfahren von Delaware offenbart zwei Konten von North Dimension bei Silvergate. Eine mit der Angelegenheit vertraute Person sagte auch, Bank 1 sei Silvergate.
Die Einreichung wirft der Bank kein Fehlverhalten vor, und die Untersuchung des Justizministeriums zu Silvergate könnte ohne Anklage enden. Silvergate sagte zuvor, dass es ein Opfer von FTX und Alameda sei und dass seine uneingeschränkte Zusammenarbeit den Rekord klarstellen würde.
–Mit Unterstützung von Miles Weiss.
(Updates mit Aktien, Ermittlungen, FTX-Fall, beginnend im ersten Absatz.)
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Quelle: https://finance.yahoo.com/news/crypto-bank-silvergate-plunges-says-222609394.html