Australische Steuerbehörden kennen Ihre Krypto-Investitionen

Die Krypto-Nutzung ist in den letzten Jahren zunehmend auf dem Radar der Steuerbehörden weltweit gelandet. Die wachsende Popularität von Kryptowährungen hat ihre Verwendung für Transaktionen und Investitionen erhöht. Die Steuerbehörden möchten sicherstellen, dass Einzelpersonen und Unternehmen alle erzielten Gewinne oder Einkünfte korrekt melden und Steuern zahlen.

Kryptowährungen werden steuerlich als Eigentum behandelt. Folglich unterliegen Transaktionen mit Kryptowährungen wie jede andere Investition der Kapitalertragsteuer. Dies umfasst den Kauf und Verkauf von Kryptowährungen und deren Verwendung zum Kauf von Waren oder Dienstleistungen.

Einzelpersonen und Unternehmen müssen genaue Aufzeichnungen über Transaktionsdaten und -werte von Kryptowährungen führen, um die Steuerschuld zu berechnen. Das Versäumnis, Kryptowährungstransaktionen zu melden oder Steuern auf Gewinne zu zahlen, kann zu Strafen oder anderen rechtlichen Konsequenzen führen. Wirft dies eine wesentliche Frage zu (Ihren) Krypto-Beständen auf?

Behörden sehen Ihre KryptoWährung

Dezentrale Finanzierung (DeFi)-Protokolle und Self-Custody-Wallets bedeuten nicht zwangsläufig, dass Transaktionen vor den Steuerbehörden vollständig verborgen bleiben. Steuer Regierung können auf Tools und Technologien zugreifen, um Transaktionen in öffentlichen Blockchain-Netzwerken zu verfolgen. Wie Ethereum, häufig verwendet für DeFi Transaktionen. 

Viele Steuerbehörden weltweit investieren in Blockchain-Analysetools, um Personen zu identifizieren und aufzuspüren, die ihre Kryptowährungstransaktionen nicht melden. Angenommen, ein Benutzer tauscht Kryptowährung gegen Fiat-Währung, dh eine von der Regierung ausgegebene Währung wie USD, EUR oder GBP. In diesem Fall können die Transaktionen meldepflichtig sein Anforderungen unter den Vorschriften zur Bekämpfung von Geldwäsche (AML) und Know-your-Customer (KYC). 

Dies bedeutet, dass ein Krypto-Benutzer verpflichtet ist, die Transaktionen zu melden Steuerbehörden, abhängig von den Gesetzen in einer bestimmten Gerichtsbarkeit. Denken Sie daran, dass alle Aktivitäten in Bezug auf Kryptotransaktionen öffentlich sind. On-Chain-Daten zeigen Aktivitäten über Transaktionen, die in Blockchain-Netzwerken aufgezeichnet wurden.

Die Punkte verbinden

Hierin, an der Kette Daten beziehen sich auf Informationen, die in einer Blockchain aufgezeichnet sind, einem öffentlichen Hauptbuch aller Transaktionen im Netzwerk. Da die Blockchain eine dezentrale und unveränderliche Aufzeichnung aller Transaktionen ist, ist es möglich, Datenabgleichsalgorithmen zu verwenden, um verschiedene Informationen auf der Blockchain zu analysieren und zu verbinden, einschließlich des Eigentums an Vermögenswerten und digitalen Token.

In einigen Fällen können Besitzer von Kryptowährungsadressen anhand dieser On-Chain-Daten identifiziert werden. Potenzielle Gefährdung der Privatsphäre und Anonymität dieser Personen. Daher müssen sich die Benutzer der öffentlichen Natur von On-Chain-Daten bewusst sein und geeignete Maßnahmen ergreifen, um ihre Privatsphäre entsprechend zu schützen. 

Im Großen und Ganzen kann dies die Verwendung von Technologien zur Verbesserung der Privatsphäre beinhalten, wie z. B. Mischdienste oder datenschutzorientierte Kryptowährungen, oder Maßnahmen ergreifen, um die mit ihren Adressen verbundenen Transaktionsspuren zu verschleiern.

Die berüchtigten Portalbenutzer, die jetzt zu zentralisierten Börsen übergehen, nutzen sie, um Kryptos zu verkaufen, zu kaufen und zu halten. Die meisten zentralisierten Kryptowährungsbörsen (CEXs) mögen Binance sind Fach zu regulatorischen Anforderungen. Dabei teilen sie Kundendatensätze mit Steuerbehörden oder Regierungsbehörden.

In vielen Gerichtsbarkeiten werden diese Börsen als „Designated Service Providers“ (DSPs) eingestuft und müssen Vorschriften einhalten. Einschließlich Anti-Geldwäsche- (AML) und Know-your-Customer (KYC)-Vorschriften.

Die Notwendigkeit, die Regulierungsbehörden einzuhalten

DSPs sollten im Rahmen dieser Vorschriften detaillierte Kundendatensätze, einschließlich Namen, Adressen und Ausweisdokumente, sammeln und pflegen und diese auf Anfrage an Steuerbehörden oder Regierungsbehörden weitergeben. Die Nichteinhaltung dieser Anforderungen kann zu Strafen oder rechtlichen Schritten führen.

Es ist für Privatpersonen und Unternehmen von entscheidender Bedeutung Verwendung von CEXs müssen sich dieser Vorschriften bewusst sein und sie einhalten, um mögliche rechtliche oder finanzielle Konsequenzen zu vermeiden. Wenngleich dezentraler Austausch (DEXs) unterliegen möglicherweise nicht den genauen regulatorischen Anforderungen wie CEXs, sie operieren dennoch in einem rechtlichen und regulatorischen Umfeld.

Folglich können sie zusätzlichen Aufsichts- oder gesetzlichen Anforderungen unterliegen. Auch hier können Regeln und Vorschriften über eine unterschiedliche Region hinweg variieren. Derzeit liegt der Fokus auf Australien, das einem ähnelt signifikant Anteil (25.60 %) der Kryptonutzer weltweit.

Kryptowährungsbörsen und andere designierte Dienstanbieter (DSPs) in Australien müssen die AML/CTF-Vorschriften einhalten. Dadurch werden Kundeninformationen und Transaktionsaufzeichnungen mit dem Australian Taxation Office (ATO) und anderen relevanten Regulierungsbehörden geteilt. 

Australische Aufsichtsbehörden übernehmen die Verantwortung

Das Australian Taxation Office (ATO) hat ein neues Datenabgleichsprogramm implementiert Monitor Kryptowährungstransaktionen und stellen die Einhaltung der Steuergesetze sicher. Das Programm ermöglichte es der ATO, Daten von Kryptowährungsbörsen zu erhalten und sie mit Steuerzahlerunterlagen abzugleichen, um Diskrepanzen zu identifizieren.

Nach australischem Steuerrecht werden Kryptowährungstransaktionen als steuerpflichtige Ereignisse behandelt. Dies bedeutet, dass Einzelpersonen und Unternehmen alle Gewinne oder Verluste aus diesen Transaktionen in ihren Steuererklärungen angeben müssen. Die ATO hat davor gewarnt, dass die Nichteinhaltung dieser Regeln zu Strafen und rechtlichen Schritten führen kann.

Grundsätzlich identifiziert das Datenabgleichsprogramm Steuerzahler, die möglicherweise kryptowährungsbezogene Einkünfte nicht oder nur unzureichend melden. Die ATO hat erklärt, dass sie die durch das Programm erhaltenen Daten verwenden wird, um Compliance-Aktivitäten durchzuführen und dementsprechend Steuerzahlern, die Unterstützung bei der Erfüllung ihrer Steuerpflichten benötigen, Aufklärung und Unterstützung zu bieten.

Der stellvertretende Kommissar Tim Loh bezüglich des genannten Instruments: behauptet: 

„Wir sind in der Lage, diese Daten Personen zuzuordnen, die mit Krypto-Assets handeln, also vergessen Sie nicht, Gewinne und Verluste in Ihre Steuererklärung aufzunehmen.“

Einzelpersonen und Unternehmen, die an Kryptowährungstransaktionen beteiligt sind, sollten ihre Steuerpflichten kennen und sicherstellen, dass sie genaue Aufzeichnungen über ihre Transaktionen führen. Die ATO hat empfohlen, dass sich Steuerzahler an einen Steuerexperten wenden, wenn sie Hilfe bei der Meldung ihrer Einkünfte aus Kryptowährungen benötigen.

Zahlen Sie Ihre Steuern oder drohen Sie Bußgelder

Die Implementierung des Datenabgleichsprogramms der ATO ist ein bedeutender Schritt, um sicherzustellen, dass Kryptowährungstransaktionen denselben Steuervorschriften unterliegen wie andere Finanztransaktionen, und dass Einzelpersonen und Unternehmen für ihre Steuerpflichten zur Rechenschaft gezogen werden.

Im Gespräch mit BeInCrypto sagten Vertreter von CPA Australia, dass Buchhalter Kunden im Rahmen ihrer Steuerzeit-Checkliste nach Kryptowährungstransaktionen fragen sollten.

„Wenn Sie die Frage nicht stellen, erhalten Sie möglicherweise keine Antwort, da viele Steuerzahler Krypto-Gewinne und -Verluste wie Wettgewinne und -verluste sehen und nicht im Zusammenhang mit der Einkommenssteuer darüber nachdenken, also obliegt es den Beratern, dies zu tun Stellen Sie sicher, dass sie Kunden fragen und sie darauf aufmerksam machen, dass eine Überprüfung im Gange ist und sie möglicherweise eine freiwillige Offenlegung vornehmen möchten, bevor das Finanzamt an ihre Tür klopft.

Wenn Sie Bedenken hinsichtlich der steuerlichen Auswirkungen Ihrer DeFi-Transaktionen haben, wenden Sie sich am besten an einen qualifizierten Steuerexperten in Ihrer Gerichtsbarkeit.

Trotz der Bemühungen der ATO fehlt es immer noch an Verständnis und Bewusstsein für die steuerlichen Auswirkungen von Kryptowährungstransaktionen. An diesem Punkt ist vielen Menschen möglicherweise nicht klar, dass sie Steuern auf ihre Kryptowährungsgewinne zahlen müssen, oder sie sind sich nicht sicher, wie sie ihre Transaktionen der ATO melden sollen.

Daher ist es für Einzelpersonen und Unternehmen, die an Kryptowährungstransaktionen beteiligt sind, von entscheidender Bedeutung, professionelle Steuerberatung in Anspruch zu nehmen, um die Einhaltung der Steuergesetze sicherzustellen.

Insgesamt ist die Zahlung von Steuern auf Kryptowährungstransaktionen unerlässlich, um die australischen Steuergesetze einzuhalten. Die ATO spielt eine entscheidende Rolle bei der Durchsetzung der Steuerkonformität, und Einzelpersonen und Unternehmen müssen sicherstellen, dass sie ihre Transaktionen korrekt melden.